会计核算中心工作职责
一、依据《会计法》、《z省会计管理条例》、国家统一的会计制度和相关法律、法规、部门预算等依法进行会计核算;
二、对纳入统一核算的单位负责，为其提供方便、快捷的服务，认真搞好会计核算工作，切实履行会计监督职责;
三、搞好各服务单位的会计核算工作，审核报账凭证，办理财务收支业务，提供会计报表及简要分析，及时反映各种资金的增减变动情况。
四、保证会计核算的及时、准确、完整。
五、配合各服务单位接收有关部门的监督、检查，如实提供有关会计资料。
六、负责行政机关、全额拨款事业单位的工资统发工作，确保各项人员支出计算无误，各项应缴款项及时、足额上缴。
七、负责办理政府采购资金拨付、工程项目资金拨付工作。
八、负责各种票据的购买、保管、领用、核销，监督单位各种收支纳入财务管理，保证各种票据安全、完整。
九、严格遵守部门预算、收支两条线和各项财务规章制度。
十、建立专项资金项目支出档案，完成会计资料和电算化资料的立卷、归档工作，负责保管本年度和上一年度的会计档案。
篇2:会计核算制度设计
会计核算制度设计
(一) 、目的性
在进行会计核算制度设计前，应明确自己的目的是什么，想解决什么样的问题;
1、**集团具有跨地区、跨所有制、跨行业的特点，**酒店管理公司的会计科目，内部报表(报告)如何与**集团接轨;
2、执行07年《会计准则》和08年《税法》;
3、酒店内部控制制度如何应用到实际工作中;
4、哪些特殊业务或内部监控需要设置具体科目来体现;
5、设置内部监控需具备各项P&P;
6、财务信息如何及时、全面地衔接**集团、**酒店管理公司;
7、与业主明确各自财务主体的具体范围，明确酒店内部各经营部门经济业务与财务部门的衔接;
8、最终确定酒店会计核算实务的操作流程。
(二) 、合法性
设计企业内部会计制度必须以国家和**地方政府颁布的财经法规为依据，内容上应与《会计法》、《会计准则》、《税法》协调一致。
(三) 、效益性
设计企业内部会计制度以提高信息质量、工作效率为手段，最终目的是提高企业的经济效益，应充分考虑设计成本、运行成本和与之带来的效益之间的投入产出关系。
(四) 、可操作性
与国家颁布的《税法》《会计准则》相比，企业内部会计制度在表达方式上应该尽量浅显，并与企业日常会计核算的实务紧密联系，内容上更为全面具体，某种程度上是对《税法》《会计准则》的一个细化。
(五) 、监控性
设计企业内部会计制度某种意义上是企业内部财务控制思想的体现，应贯彻在企业内部会计制度设计的始终。对每项重要经济业务都要安排事前、事中、事后的控制方式，便于及时掌握和归集所需要的信息。对会计账目列示方式、财务报告的披露方式要进行详尽地规定。
篇3:公司会计核算科职责
公司会计核算科职责范本
直接上级：财务部经理;
下属部门：固定资产核算岗位，材料核算岗位，工资核算岗位，成本费用核算岗位，无形资产和递延资产。
部门性质：会计成本费用核算，成本管理;
管理权限：受财务部部长委托，行使对财务部的成本费用核算整过程的核算和监督管理;
管理职能;严格按照成本核算办法规定，正确归集，分配生产费用，计算产品成本，编制成本费用报表，进行成本费用的分析和考核，对所承担的工作负责。
具备条件：1。坚持原则，廉洁奉公;
2.具有会计专业技术资格;
3.主要一个单位或者单位内一个重要方面的财务工作时间不少于二年;
4.熟悉国家的财经法律、法规、规章和方针、政策，掌握本行业业务管理的有关知识;
5.有较强的组织能力;
6.身体状况能够适应本职工要求。
职业道德：1。敬业爱岗;
2.热爱本职工作;
3.依法办事;
4.客观公正;
5.搞好服务;
6.保守秘密;
主要职责：
1.服从财务部部长对会计核算工作的要求和指导，一切工作在财务部部长的指导下展开，一切管理行为向财务部部长负责;
2.每年根据公司制订方针、计划及目标，确定成本控制目标，层层落实分解到各生产车间及班组，并组织推动并督促检查各车间班组做好成本核算工作，做到人人动脑筋，个个算成本，保证完成和超额完成成本计划，保证公司总目标的实现。
3制订和组织执行全公司的成本管理制度，进行成本预测，编制成本预算;加强成本控制，核算产品成本;编制成本费用报表，检查考核综合分析公司成本计划的完成情况及增产节约经济效果，组织和指导各车间开展成本管理工作，总结推广先进经验。并协助有关部门建立在产品台账和半产品成品登记簿，在产品的内部转移和半产品的出库、入库都要认真登记，对在产品和自制半产品要定期盘点，做到账实相符。采取多种形式开展部门、车间、班组的群众性经济核算，贯彻经济责任制。
4.会同劳资部门，严格按照规定掌握使用工资总额，分析工资计划的执行情况，对于违反工资计划，以及按照规定预发，滥发工资及津贴的行为应预以制止，或向财务部部长和有关领导报告。
5.审核工资计算表，办理代扣款项，发放工资后，要及时收回;经签名的工资计算表，作为原始凭据入账。
6.制订固定资产目录，进行固定资产折旧的分类核算。对列作固定资产管理，按类别和部门列示，一式二份，一份由设备动力科保管，一份由财务部门保管，每月设备动力科应将固定资产的增减数量及保存地点报财务会计核算科，做到账实相符。
7.会计核算科组织使用部门，设备动力科每年对固定资产进行清查盘点，发现盈亏要清查原因，在未查明之前不得轻易处理，待查明原因后经法定代表人批准，进行账务处理。
8.拟定材料管理与核算的实施办法，对于原材料，燃料、包装物等材料的收发，领退和保管，都要制定手续和制度，明确责任。
9.认真审核材料供应计划和供贷合同，防止盲目采购，对超计划用款，要经过总经理批准。
10.参与库存材料的清查盘点。对盘盈、盘亏和报废的材料要查明原因，分别不同情况经过批准后进行账务处理。
11.要经常深入了解材料的储备情况，对于超过正常储备和呆滞积压的材料，要分析原因，提出处理意见，报总经理批准后处理。
12.完成领导交办的其他工作