酒店稽核工作流程(日审)
规 定：
Policy：
程 序：
Procedures：
1、检查早表，并复印准时按规定报送;
2、看交班本，并向上级报告有关情况;
3、按以下程序检查餐饮、娱乐收银员明细报告：
(1)、ORDER单是否与帐单一一核对，无误;
(2)、帐单与明细报表一一核对，填入项目无误;
(3)、报表与餐、娱收入表一一核对，无误。
(4)、检查帐单是否按酒店有关规定或协议执行;更正所有错误。
4、将前台收银所交帐单核检完，并将C/L提出来;
5、检查福食(E/L)、ENT、C/L并登记，然后转信贷部查收;
6、将C/L与报表核对，以便正确无误;
7、检查电话收入的正确性，处理电脑中的"黑话";
8、检查商务中心收入，并已分项输入在报表中;
9、核查其它诸如杂项收入、迷你吧收入、洗衣费收入等;
10、配合出纳部开箱检查取回钱袋;
11、根据出纳部传来的信用卡、支票登记并转交信贷部签收;
12、配合出纳部查明不符合的款项;
13、检查出纳部传回的总出纳报表，现金合计、信用卡种类合计及长
短款是否正确;并把这些数据正确输入在收入日报中;
14 在收入日报中处理长短款，
15、挂总台记帐报告是否核对正确无误;
16、正确计算客帐并登记;
17、收入日报表与餐、娱收入日报核对(包括前台收入)无误;
18、核查桑拿小费并登入电脑，并对信用卡、C/L、G/L已做登记处理;
19、核查美容厅提成并入电脑;
20、按照以下做完收入日报：
(1)、填入客帐数。
(2)、根据总出纳报表填入现金数、信用卡数、支票数、退款数等。
(3)、根据"信贷转接本"填入C/L数。
(4)、填入商务中心收入明细。
(5)、填入桑拿公司杂费、小费(如有)。
(6)、抵扣按规定处理。
21、检查报表两边是否平衡;
22、如不平衡查找出不平衡的原因，并按规定做平;
23、其它需调整的诸项要调整完毕;
24、检查收入日报、签名、复核、复印并传递到信贷部;
25、将收银交的香烟销售报告登记入香烟帐本中，并核对;
26、将餐娱收银帐单号登记消号，检查漏单现象，并处理;
27、处理经理(或上级)交代的事项，并按时完成;
28、按规定处理其它诸如事项(领香烟、领收银用品、内部调拨单传递等)
29、以上未处理事项或须要交代的应记录在交班本中。
*****本并非固定的程序，实际工作中可交叉进行。*****
篇2:酒店夜间稽核员职责
酒店夜间稽核员的职责
(1)职责
①监督餐厅及总服务台收款处的夜间稽核员工作。
②根据正式单据及证明文件，查核酒店总收益，编制每日收益报告书。
(2)业务要求
①熟悉和掌握会计及核数业务。
②熟悉和掌握内部管理程序。
(3)工作内容
①与总稽核员监督所有出纳员点算浮动现金。
②编制每日营业报告。
③核查餐次数目及所有食品、饮品销售的一般账单。
④编制营业状况的摘要说明，作为记入营业日记账的资料。
⑤管理餐厅单据及会计账，并确保有关费用的过账正确无误。
⑥实施现金及发票系统的内部管制。
篇3:酒店财务稽核制度
酒店财务稽核制度(二)
一、根据《会计法》27条和《会计基础工作规范化》规定，结合本公司制定本制度。
二、会计稽核制定工作指定专人完成，直接总经理室负责。
三、按月对原凭证和记帐凭证审核一次，对会计帐簿、会计报表复核一次。
四、按月盘点现金一次，并由出纳的现金、银行存款日记与会计现金、银行存款总帐进行核对，如有不符应查明原因及时处理。
五、对库存物品，每年年底盘存一次，据以调整帐务(成本与库存)。
六、稽核人员对记帐凭证、会计帐簿、会计报表、和会计核算的其它资料以及出纳的现金、日记帐等有关财务资料，除按月进行稽核外，还可根据需要对上列资料进抽查、会计、出纳人员应予支持和配合。
七、复核会计帐簿和会计报表是否正确无误：
1.帐与明细帐是否相符，摘要栏是否记载得简要明了。
2.对资产负债表数字与总帐数字是否一致，核对损益表中的数字是否与总帐和有关明细帐相符，有无更改报表数字，有无对不同对象使用不同的数字报出。
3.对报表之间的数字是否衔接，前后期之间是否衔接。