塑胶制品公司年终盘点计划
一、盘点的目的、时间
1、为了加强公司财务管理，保证20**年年终盘点工作之顺利完成，特拟定本计画，敬请所有关人员，务必细心留意本计画之各项细则，并确实执行，以达盘点“帐物合一”之目的。
1.1查明各项料件、成品等公司资产的可用程式，以达到有效利用资产的目的;
1.2核对现在存货与帐上记载数目是一否一致，以把握公司资产的准确性;
1.3为下期的销售计画与生产计画提供依据;
1.4最低存量与最高存量的把握;
1.5不良品、呆滞品的发现;
1.6确定各项资产的真实价值，以利成本的计画。
2、20**年年终盘点的时间
项目 时间 初盘
12月29日(星期四)08：00—17：30
复盘
12月30-31日(星期五-六)08：00—盘点结束
注：存货时冻结时间为20**年12月28日17：30—20**年12月31盘点结束
二、存货（原物料、在制品、半成品、制成品）盘点作业流程
作业项目权责单位作业内容
整理现场，依据编码、品名、规格、单位将所有存货分类并放在同一区域。应将所有存货之准确数量标示显明并填至盘点卡及盘点单中，初盘完成後，请将盘点单交於各相应之复盘人员。
核对盘点卡、盘点单与实际存货之相符状况，确保盘点卡、盘点单与实物之编码、品名、规格、单位、数量都完全相同。
盘点单中所列差异，经存货保管人确认及呈总经理核准确定盘盈亏後，送交会计调整入账。
各相关单位 初盘人 复盘人 各相关人员
盘点准备
1.初盘
2.复盘
3.盘点结束
4.注：盘点结束後各区域负责人将盘点卡、盘点单收集至财务部
三、盘点人员训练计画
此次盘点计画须由全厂人员共同努力，尤其是需要各部门主管做引导及教育工作，财务部将会依各部门的需求全力配合。
时间
执行事项
相关人员
12月23日-31日
宣导这次盘点意义，引导全体员工重视
各单位盘点负责人员
12月22日09：00
举办先前讨论会，详细请解这次盘点的方式及注意事项和盘点卡、盘点单的填写要求(盘点卡、盘点单由各初点负责人填写人填写)，并了解各部门可能的问题。
各区域负责人
12月30日08：00
复盘人员工作安排
复盘人员
注意：如无特别变更通知，望各相关人员务必准时参加。
四、工作权责说明
总负责人：吴总经理
全面负责本次盘点工作批指挥与策划。
总协调人：陈经理、蒋经理
协调各单位主管意见，顺利达成此次盘点任务。
总执行人：各部门主管
1、负责编制盘点准则并督导实施。
2、负责盘点人员的教育、培训工作。
3、巡检现场，督导现场正常作业，并解答现场疑难问题。
区域负责人：
1、依盘点计画主导现场盘点事宜。
2、掌控辖区盘点进程及人员管制，使本次盘点计画确实执行。
3、负责将本区域盘点卡、盘点单收集并交至财务部。
4、确保本次盘点工作之具体推行顺利圆满结束。
盘点员：
1、接受盘点初点负责人之工作指示。
2、负责整理好盘点卡、盘点单及所有盘点物品。
3、负责盘点期间之点数计算与记录工作之准确性。
各车间人员：协助处理货物分类及清点工作。
五、盘点基准
(一)、单据截止规定
1.盘点前存货区域负责人应先确定存货单据(入库单、领料单、送货单等)截止号码，并出具清单。
2.截止号码之後的单据不列入本期存货盘点内。
3.复印(出口成品包装明细、料件入库单、领料单、成品入库单、送货单)之最後五张单据。
(二)、存货冻结
1.本次盘点采取闭库方式，凡在存货冻结时间与区域范围内，不得有物品进出。
(三)、存货确认
1.料件与在制品的确认：凡已使用之料件，无论是否加工完毕，则一律视在制品。
2.在制品与半成品的确认：凡在生产之产品，已完工未入库成品仓之部分，属半成品;其余部分属在制品。
3.半成品与成品的确认：凡完工之产品，未入成品仓之部分，属半成品;已入成品仓之部分，属成品。
(四)、盘点对象
A、存货盘点：是指料件、在制品、半成品、成品。
1.凡存放於本厂之料件、在制品、半成品及成品，无论所有权是否属於本厂，均需盘点;所有权不属於本厂的，在盘点单之备注栏及存货实物上都要注明“***寄存，不列入存货”;所有权属於本厂但不在厂内的，也要填写盘点单，并注明寄存厂商名称，切不可漏掉。
2.在途材料(包括已到港但未到工厂的材料)不列入本次盘点，但需另行列表并提供其货柜明细表。
3.样品部分应以盘点卡、盘点单标明，并注明“样品”。
4.不良品部分应以盘点卡、盘点单标明，并注明“不良品”。
5.报废品部分应以盘点卡、盘点单标明，并注明“废品”。
B、财务盘点：是指现金、标据、有价证券等。
C、财产盘点：是指固定资产、保管资产。
1.固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、办公设备等资本性支出购置品。
2.保管资产：不属於固定资产，但以费用报支的杂项设备。
(五)、存货截止控制
类别 截止时间
料件最後收料时间 20**/12/2817：30
料件最後发料时间 20**12/2817：30
成品最後入库时间 20**12/2817：30
成品最後出库时间 20**12/2817：30
备注
1、超过收料时间之料件先存放于暂存区(除急料外)，不列入盘点，待盘点结束後再行验收入库;
2、料件退库最後截止时间20**/12/2817：30;
3、存货截止时期内，如因紧急需要必须进料、领料、成品入库、成品出库、成品出货时，须报经总负责人或总协调人核准并知会财务後，方可作业。
六、盘点注意事项
A、盘点卡、盘点单的填写
(一)、料件、成品部分
1.各单位之全部料件、成品均应在盘点卡、盘点单上填写。
(二)、在制品、半成品部分
1.各单位货品凡已领料，但仍保持原物料状态者，应以在制品盘点单中填写(即：放置现场内料件均视为已领料，以在制品盘点)。
2.已检查未入库之成品，以半成品盘点填写。
3.在制品之盘点单一律按编码、品名、规格、单位、订单号码填写清楚。
(三)、其他填写注意事项
1.表、物二者骗码、品名、规格、单位、数量均需相同，不能有出入。避免遗漏或重复盘点。
2.填入盘点卡、盘点单的编码、名称、规格、不能凭直观、而要依用友ERP系统上的资料统一填入。
3.盘点卡、盘点单统一用阿拉伯数字来填写年、月、日。
4.闭库前收货的材料必须写入盘点单中，并应全部开出相应的入库单、盘点卡。
5.同一材料应尽可能摆放在同一区域，尽量避免混入放在另一区域中。
6.盘点卡、盘点单之填写不明之处，请与财务部联络。
(四)、固定资产部分
1.财管员将清册与固定资产进行最後的核对，主要是固定的机器与其位置是否相符，若有问题及时对其进行补充修改。
2.新进、外借别厂之固定资产，需注明“新进材产未来得及列管”及“外借资产”字样。
3.各项外借、报废、维修之固定资产，应准备好各项凭证;外借的要有经理以上人员签字的外借单;报废的固定资产要有总经理签字的报废单;维修的固定资产要有物品拔出证及送修单。
4.初盘时固定资产位置应核对好，复盘时要做到表、物、号码统一。
B、盘点卡、盘点单的处理
1.盘点卡、盘点单的领取时间
各单位区域负责人于12月24日下午到财务部领取。
2.盘点卡、盘点单的收交时间
盘点结束後第二天上午由区域负责人收齐并签属确认後即送财务部。
3.特别注意：各单位区域负责人应用盘点卡、盘点单时应核算张数，即使作废或空白也不得遗失。
C、本次盘点应特别注意事项
1.凡所有权属我司之一切料件、成品，必需列入盘点卡、盘点单，任何单位各相关人员应提前做好准备工作。列入盘点卡、盘点单之各种报废品、不良品也应妥善管理，不得随意放置。
2.盘点区域存货事理须按同一编码同一品名同一规格同一单位，分类整齐摆於同一区域，确实达到“物以类聚，整齐有序”之要求。
3.各种原物料若已打散使用，应使用磅秤量过，登记於盘点卡、盘点单上，并於复点後时，使用同一磅秤，避免磅秤误差。
4.盘点卡应明显粘贴所有盘存货上，以避免漏盘或重复盘点。
5.盘点卡填写时，数量一栏应将箱数，包数等填上，如：10箱*1000PCS/箱+5包*100PCS/包+60PCS=10560PCS。
6.盘点进行时，盘点人员须随时核对现存存货底稿(各存货保管人平时之存货账卡)，以利发现“有账有物”或“有物无账”之情形。
7.复盘人员应首先对初盘更正专案进行复盘，其次是高价存货项目，最後是数量之大存货，盘点结果均应于盘点单上作记录。
8.复盘时，各区域盘点负责人应派初盘人员陪同复盘，并就所盘黑专案协力进行点数及办认工作之进行。
9.盘点专案若与初盘有异时，应会同初盘人员重新盘点後更正，初盘及复盘人员同时于更正处签名以示负责，并更正盘点卡及盘点单。
10.各盘点负责人必须认真对等盘点工作。
篇2:生产仓库盘点方法与盈亏原因分析工作报告
生产企业仓库盘点方法与盈亏原因分析工作报告
各位领导：
三月盘点于20**年3月31日完成，对生产部大部分物料进行的盘点
经过分析，得出此次盘点结果如下：
盘点方式： 一次终结盘点
盘点范围： 生产部六楼及一楼所有仓库
盘点方法：
1、采用各仓库负责人负责盘点为最终盘点的方式;
2、对综合加工仓库、油漆仓库、五金仓库、玻璃钢仓库、泥塑仓库、六楼独立仓库及一楼综合仓库采用同时同步盘点的方式，五个班组及仓库共计7个地点;
3、由于是月度盘点，主要采用由生产部内部自行盘点。
4、将盘点结果与盘点日3月31日财务账面记录进行核对，寻找并分析差异原因，判断盘点结果是否可以接受。
盘点情况：
一、原材料：存货摆放基本整齐，货品保存完好，无明显残破毁损情况;盘点人员对货物的品种、摆放等非常熟悉。
二、盘点结果： 3月盘点的实际数量与账面差异占盘点存货总额的4%。金额约为5470.98元，其中油漆、玻璃钢及一楼仓库3月实际盘点金额与账面数量盘亏，盘亏总金额为2807.40元，五金、综合加工为盘盈，总盘盈金额为8261.29，占总盘盈金额的150%。其余盘点仓库基本无差异。
三、机具：机具的盘点不论大小、型号，全部清点。3月盘点的实际数量与账面数量相差为零。差异在备注中已详细叙述。
四、从上月盘点数与本月盘点数对比，在仓库基本库存范围内，一楼仓库原料搬到六楼使用，没有领料过程，导致一楼综合仓库实际库存量无故短少。
五、原因分析：
1. 此次盘点结果是盘盈(玻璃钢、油漆及一楼仓库原料为盘亏)。主要原因在于账面数额是根据生产部车间材料表编制，部分班组材料表记录准确性差。
2. 一楼仓库原料搬到六楼使用，没有领料过程
3. 部分材料，采购回来直接进入车间生产，没有及时入库。
4. 缺少部门内部退料过程。
5. 工人在电焊或切割的时候，有小部分损耗。
6. 盘点中物料名称、规格有误，造成漏盘、误盘等;盘点时计量、记录出现错误等。
盘点结果：
此次盘点的差异较大，盘点结果真实性值得信任。存货管理制度不够健全，建议在相对完善物料控制制度基础上，加强实际执行力度。
关于仓库管理我们建议：材料的使用，应根据实际记录;材料有完整的出入库流程并严格执行;退料过程不可减少;同时工人用料的责任心强弱、工人技术状况、废品率的高低、设备工艺状况、材料质量状况、材料规格的适应程度等都影响产品的直接材料成本，余料尽量循环利用;加强生产过程中物料监管实际执行力度!
附件：盘点差异表
3月盘点差异表
仓库名称账面金额盘点金额实际与账面差异差异率备注
泥塑仓库 717.50 753.10 35.60 0.05 盘盈
六楼独立仓库 16,726.79 16,708.28 -18.51 -0.00 盘亏
一楼综合仓库 15,390.33 14,479.15 -911.18 -0.06 盘亏
玻璃钢仓库 23,892.87 22,971.49 -921.38 -0.04 盘亏
油漆仓库 17,783.85 16,809.01 -974.84 -0.05 盘亏
五金仓库 25,390.39 31,187.34 5,796.95 0.23 盘盈
综合加工仓库 55,445.71 57,910.05 2,464.34 0.04 盘盈
合计 154,629.94 160,065.32 5,435.38 0.04 盘盈
篇3:仓库存货盘点制度
仓库存货盘点制度
一、目的
为保证仓库存货盘点的正确性，使盘点事务有章可循，并加强有关人员的管理责任，以达到有效管理仓库存货的目的，特制定仓库存货盘点制度。
二、盘点范围和方式
1、盘点范围：仓库存放的各品牌的库存货品及物料，含供应商寄放货品。
2、盘点方式：每月月末，由财务部会同仓储部相关人员对仓储部所经管货品及物料实施全面清点盘存一次。
三、盘点人员的指派和职责
1、监盘人：由仓储主管和财务主管共同担任，负责盘点工作的指挥、协调和督导。
2、盘点人：每一组安排财务部和仓储部各一人作为盘点人对存货进行清点，人员由仓储主管和财务主管各自指派，负责清点存货数量。
3、记录员：由财务主管指派一名财务人员，负责对盘点人清点的存货数量进行记录，填制《存货实地盘点明细表》。
4、司机：由公司总经理指派，负责参与盘点人员的接送。四、盘点前准备事项
1、盘点编组：由财务主管和仓储主管在每月15号前，事先依据盘点仓库和品牌，共同编排《盘点人员编排表》，报综合部总经理核定后，公布实施。
2、仓储部将接受盘点的用具(如计算器)预先准备妥当，盘点所需的《存货实地盘点明细表》由财务部准备。
3、仓储部要对仓库存货的堆码和堆置进行整理，力求货品整齐、规范、品类集中，并置放存货标示牌。
4、仓管员要对进出仓库的单据进行清理，追回因紧急发货未收回的出库单，办妥入库货品的入库手续。
五、盘点报告
1、财务部根据《存货实地盘点表》编制《盘点盈亏报告表》，由仓储部仓管责任人及主管共同填列差异原因的说明后，送回财务部门汇总转呈综合部总经理签核处理意见。
2、每月仓库盘点完后，由监盘人、盘点人、记录员在《存货实地盘点表》上签字确认，财务部应在盘点后第二天12：00前将《盘点盈亏报告表》交与仓储部主管，仓储部及相关责任人要对盘点盈亏情况进行核查，发现问题及时通知财务确认。仓储部必须在收到《盘点盈亏报告表》后3天内核查及填列好差异原因，并交还给财务部，由财务部呈报上级签核。
3、盘点盈亏由财务部暂列待处理科目，待查明原因后，根据综合部总经理签批处理意见，追究个人管理责任部分，计入个人应收款予以收回，其他部分作公司存货管理损溢。
六、注意事项
1、所有参加盘点工作的人员，对于本身的工作职责及应行准备事项，必须深入了解。
2、盘点人员盘点当日一律不得请假，并依规定时间提早到达指定工作地点向监盘人报到，按受工作安排。如有特殊事由委托他人代班的须经事先报备核准，否则以旷工论处。
3、所有盘点财务都以静态盘点为原则，因此盘点开始后仓库货物的进出不调整盘点表。
4、盘点人员工作时间之外开展盘点工作的，报主管核准，作加班处理。
5、盘点工作从开始到结束，各组盘点人员均受监盘人指挥监督，盘点结束后，经监盘人核准才可以离开岗位，否则以工作早退论处。
七、奖罚
1、对盘点工作中，拒不服从安排的人员，可由主管人员提出，并报公司作50-200元不等的罚款。旷工和早退的另记。
2、财务部门在盘点后第二天12：00之前未向仓库报送《盘点盈亏报告表》的，公司对财务主管和当事人处50-100元的罚款。在限定时间仍未上交的，公司可重复处罚。
3、仓储部门在收到财务的《盘点盈亏报告表》后，在3天内未核查及填列好差异原因并交还财务部的，公司对仓储主管和当事人处50-100元的罚款。在限定时间仍未上交的，公司可重复处罚。
八、本制度制定后，呈公司总经理和综合部总经理核准后实施。