食品公司暂借款管理办法
第一条 为提高公司资金使用效益，减少资金占用，特制定本办法。
第二条 本办法所称的暂借款，是指因特殊用途的临时性借款，包括：
1.差旅费借款;
2.零星购物借款;
3.其他临时性借款。
第三条 因公出差借款程序：
1.需借支差旅费时，应填写请款单，注明预借金额;
2.经部门负责人核实、分管领导审核、总经理审批;
3.到财务部办理借款手续;
第四条 零星购物借款借款程序：
1.由采购部门作出书面采购计划;
2.经部门负责人核实、分管领导审核、总经理审批;
3.到财务部办理借款手续。
第五条 借款限额：
1.除特殊情况外，借款金额一般以不超过员工一个月的工资额为限。
2.驾驶员、采购主管可领取定额借款(备用金)，定额标准由各部门经理拟订报总经理批准。
第六条 暂借款还款、报销期限：
1.出差人员，在返回公司5天内报销差旅费;
2.领用备用金的个人，要定期(不定期)报销，报销后预借备用金数额不得超出规定限额。
第七条 借款人应按规定期限及时报销或还款。
第八条 借款人应严格按照借款用途使用借款，不得挪作它用;否则，应按情节轻重追究责任。
第九条 财务部门在每月底进行暂借款清查，口头或书面通知当事人催其在规定时间内(原则为5天)清帐，否则从工资中扣除其借款。
第十条 本办法由公司财务部解释，自20**年11月**日起施行。
篇2:借款办法及费用报销流程
借款办法及费用报销流程
一、借款流程
(一)借款人填写借据，借据中需标明借款日期、借款金额、借款用途及借款人本人签字。其中借款金额大小写需相符，且借据表面不得涂抹。
(二) 借款人将填好的借据交由借款人所属的部门经理签字，部门经理需问明借款缘由，确认用途妥当后方可签字审批。
(三) 借款人将部门经理签字后的借据交由总经理签字审批，总经理签字后视为财务部可以支付该款项。
(四) 借款人将部门经理及总经理签好字的借据交至财务部，由财务部经理签字。
(五) 财务部出纳员看到签批手续齐全的借据后，方可付款。如有一项签批手续不全，出纳员有权拒付。金额在500元以上的借款出纳员应考虑以转账支票支付。
二、费用报销流程
(一)报销人将原始票据(正规发票)粘贴规整后，填制费用报销单。费用报销单上需写明报销人、报销日期、报销人所属部门、报销事由、后附单据数量及报销金额。其中报销金额大小写需相符，且费用报销单表面不得涂抹。
(二) 填好的费用报销单需先交由报销人所属部门经理审核，部门经理应确认各项费用为应该发生，方可签字。
(三) 部门经理审核签字后，报销人将报销单交至财务部，由财务部审核，并由财务经理签字。财务部审核应本着以下原则：
1、审核单据粘贴是否规范，字迹有无涂抹;
2、审核各项费用金额大小写是否与后附原始单据金额相符;
3、审核各项费用发生是否切合实际，有无虚报、多报;(参照费用报销制度)
4、审核签批手续是否齐全。
若以上三条有一项不符合规定，财务部有权将该报销单退还报销人，要求其重新填写。
(四) 报销人持着财务部复核后的费用报销单交由公司总经理签字审批，总经理签字后视为同意财务部付款。
(五)报销人可将签字审批手续齐全的费用报销单交至财务部，要求出纳员付款。出纳员看到审批手续齐全的费用报销单方可向报销人付款，同时，报销人在领款凭证上签字。如有一项手续不全，出纳员有权拒付。
篇3:商务酒店财务借款及核销管理办法
商务酒店财务借款及核销管理办法
第一条. 借款人首先要填制借款凭证写明借款用途，由部门主管签字，主管会计审核,交孙总经理批准签字后，到财务部领款。
第二条.费用发生后，持报销票据到财务报帐。
第三条.报销票据要提供合法报销单据(特殊情况除外)。
第四条.提供零星多张小单据，需将多张单据以阶梯方式贴在一张空白纸上，并结出金额合计，需要入库的要附上入库单。
第五条.报销一律用碳素笔，写明报销日期并附审批人孙总的签名。
第六条.财务部要对报销单重新审核，确认金额与审批人签字无误后方可付款，并加盖付讫章。
第七条.借款人因公借款办事,要本着当日借当日报的原则,特殊情况必须在借款三日内进行核销。