学校现金管理制度
(一)、本单位所发生的现金收支业务必须通过出纳岗位人员办理。
(二)、根据《现金管理暂行条例》的规定，对不属于现金开支范围的业务要通过银行办理转账结算。购买各种物品领用现金一般不得超过1000元(含1000元)，超过1000元的原则上用支票结算。
(三)、出纳人员按规定设置现金日记帐。出纳岗位人员根据审核后的现金收付款凭证，按顺序逐日逐笔登记。现金日记帐要做到日结月清，正确无误。
(四)、现金收入应当及时存入银行，不得随意坐支。库存现金的金额应控制在核定的库存限额(5，000元)内，也不得保留帐外公款。对于超限额的现金应及时送存银行。库存现金必须存入保险箱，并妥善保管保险箱密码以及钥匙。
(五)、出纳人员应定期盘点库存现金，按实登记现金结存表，并与现金日记账结余金额进行核对，做到账款相符，严禁"白条"抵充库存现金。出纳人员在工作过程中如发生库存现金有余缺情况，应先作暂存或暂付款入帐，查明原因后根据单位领导的处理决定及时办理。如金额较大，应报上级财务部门审批。对确实无法查明的多余现金应作"应缴财政专户款"上交国库。
(六)、现金报销或借款金额超过3000元的(特殊情况)，需提前一天通知出纳人员，以便做好准备，安排好资金。
(七)、因工作需要借款的需写明具体借款用途，经校长批准后办理借款手续;不允许公款私用。工作完成后，无特殊情况，一般在十天之内向财务结算并按规定报销。
(八)、购货或其它开支所用现金暂借款，一般于五日内报销，如有特殊情况，应在当月内予以报销。发生现金暂借款应以"借款单"作入帐凭证，归还时由财务室开具收据。
(九)、严禁发生下列挪用、套用和滥用现金的行为：
1、私人借支挪用公款;
2、单位之间互相借用现金;
3、造假用途套取现金;
4、用转帐凭证套取现金;
5、利用银行帐号代其他单位或个人存入或支取现金;
6、将单位收入的现金以个人名义作储蓄存款;
7、保留账外公款，私设小金库。
(十)、出纳调动工作或因故离职，应办好移交手续，并由财务负责人负责监交。
篇2:酒店现金管理制度
酒店现金管理制度(十)
为了加强酒店现金管理，明确使用范围，结合酒店实际、制定本制度。
1、财务部门要严格按照国家有关现金和银行结算制度，酒店有关财务制度办理现金、银行收支业务。
2、酒店业务收入现金、银行支票要及时存入银行所开设的账户，不得坐支现金。
3、酒店经营业务支出，原则上凡金额在5000元以上的，一律使用银行支票，有特殊情况经总经理审核后，方可支付现金。
4、库存现金不得超过三天的日常周转及报销限额，超过限额的部分要及时存入银行。
5、库存现金要做到日清月结，账实相符，不得以"白条"抵充库存现金，更不得挪用现金。
6、签发银行转账支票要建立支票领用登记手续，及时清理注销。
7、不准擅自租借银行账号给任何单位和个人办理结算业务，不得签发空头支票。
8、现金、银行日记账每月与总帐、银行对账单核对，并编制银行存款余额调节表。
9、本制度由酒店财务部制定并负责解释。
篇3:公司现金管理制度
公司现金管理制度(三)
1.现金管理必须遵循钱帐分管，钱票分管原则，会计管帐票，出纳管钱。
2.每项现金收入必须由会计开据票据，出纳收现，并在票上签字盖上“现金收讫”戳记。
3.现金收款票据必须设置多联，客户、会计、出纳、经办人分别一联，以便核对。
4.出纳必须确保现金的安全，防止遗失、偷窃。
5.出纳必须根据经办人签字、会计审核、经理审批的凭据付款。
6.出纳必须即时登记现金日记帐，核对收入、支出、余额并与实际库存现金相符，做到日清日结束。
7.出纳不得擅自借款给员工，借款必须有总经理批准签字，并不得超过规定限额。
8.月底会计同出纳核对现金余额和银行存款余款，做到帐帐相符、帐实相符。