水业股份有限公司材料管理办法
第一章 总则
第一条 为规范材料采购、存储、领用行为，控制公司生产经营用材料费用，提高经济效益，特制定本办法。
本办法所指生产经营用材料包括：工程施工所需的管材管件、阀门、水表等用料、水泵、空压机等机械设备和电缆、配电设施等机电设备及其它投资性材料。
第二条 本办法所遵循的原则为公开与效率。
第三条 材料管理工作的职能布局：材料的使用部门会同财务部负责材料费用预算和核算控制;生产经营部负责材料的采购并办理材料质量合格证、卫生许可证等相关手续;财务部负责材料的存储及出入库管理;督查中心对材料使用情况进行监督，并会同材料使用部门对材料价格和质量进行监督。
第四条 本办法适用于公司本部及临河分公司的生产经营用材料。公司所属其他公司生产经营用材料可参照本办法执行。
第二章 材料采购
第一节 一般规定
第五条 年底前，材料使用部门根据年度本部门工作安排和用料需求，编制年度用料计划和材料费用预算，提交财务部审核，并交督查中心监审备案。将经财务部审核纳入年度材料费用预算的年度用料计划提交生产经营部。
无法按年度提交用料计划的部门可按月度提交。
无法按月度提交用料计划的部门，可在工程项目开工6天前提交用料计划。
无法确定项目开工日期的，视情况适时提交用料计划。
第六条 生产经营部接到用料计划后，应即进行市场询价、比价、议价，并指派采购员核实材料存储量，编制材料采购计划，经部门经理和财务部材料会计审核，报分管总经理审批后安排采购员组织采购。大宗材料的采购，生产经营部要进行质量、价格论证，最终报总经理审批。
第七条 大型供水设施建设用料和大批量材料的采购，通过招标进行。生产经营部会同材料使用部门根据项目特点和购材需求编制招标文件，报经总经理审批后组织招标，通过招标竟价采购质优价低的材料。实行招标采购供货的，根据工程情况另行规定。
第二节 特别规定
第八条 生产经营特别是现场施工中急需的零星、低值、易耗材料的采购，可由材料使用部门负责人决定，临时直接向生产经营部指定的供应商购买或提货，并在该供应商处建立提货手续;用料事项完成后当月或下一个月内，指派专人凭提货单证经公www.aishibei.com司采购员、保管员核实审签后补办材料申领、出库和结算事宜。
第九条 公司采购人员会同材料保管员定期盘点库存，建立库存数据档，并向材料使用部门、督查中心及时通报存货信息;对常用材料品种建立常备库存，库内有存货的，一般不得自行采购;材料使用部门当年或当月或单个项目的自行采购量不得超过该部门当年或当月或单个项目用料总金额的5%。
第十条 生产经营部门要及时征求材料使用部门、督查中心的意见，分析材料需求和市场供货信息，对公司生产经营常用材料引入市场竟价机制，确定一家或几家供应商，按照优质价低和定期不定量的原则，报经分管总经理审核，书面签订附加存储、送货条件的买卖合同。
第十一条 合同应明确所购材料的品种规格、质量(必要时封存样品并对样品质量予以说明)、价格、交付提货和存储、送货中材料的毁损、灭失风险责任。合同副本并交财务部、督查中心监审备案。
第十二条 合同应明确，购销双方经协商一致，可就材料价款依据国家政策调整或市场变化在适当时侯作出变更;材料购进后，生产经营部门会同材料使用部门应及时在约定期限内进行质量检验，索取或办理相关证件，以确保材料质量符合标准;试用的产品应约定试用期，不约定试用期的，由供应商确定。
第十三条 为缓解公司仓储压力并应对生产急需，按照材料购销合同所购并由供应商存储、运送的材料，可由使用部门通知供应商直接供货，但须具结相应的交接单证并经公司采购人员、材料保管审核后补办材料申领、出库和结算事宜。
第十四条 督查中心就临时购料和依合同购料活动，必要时派员直接参与，协同办理，并以适当方式进行监督。对购进材料的使用情况，应视情况介入施工现场进行监督。
督查中心就材料购进、使用情况应当监督而未监督或没有监督到位，材料出现质量问题，须承担相应的责任。
第十五条 采购员对其直接采购材料的质量承担责任;材料使用部门负责人及使用人就购料前提出的采购建议承担相应的责任。
依据本制度第八条由材料使用部门直接购买或提货的材料，材料使用部门经办人、负责人对材料的质量承担责任。
第三章 材料验收入库
第十六条 采购员依据经批准的采购计划、已签订的购销合同采购材料，材料保管员依据经批准的采购计划、购销合同副本、供应商出具的销售单证编制材料验收单，将所采购材料验收入库。
第四章 材料领用出库
第十七条 材料使用部门设材料员，由材料员根据实际需要量编制材料申领单，经主管审核、本部门分管经理或经理审批，办理领料手续。
第十八条 材料使用部门可就常用材料设置一定数量的储备，品种和储量应由财务部会同生产经营部和材料使用部门共同确定，并经督查中心监审后报总经理批准。凡有材料储备的部门，必须设内部兼职保管员负责该部分材料的实物管理，每月最后一日须会同财务部材料保管员盘点实有库存量，办理假退库手续。
第十九条 材料使用部门的材料储备只能用于应急，只有当本部门急用材料而公司保管员不在岗时才能使用，下一工作日必须办理申领手续，补足核定储量。
第二十条 材料会计应于每月25日与保管员对账，理清各种材料的存储情况，并将对账确认的当日库存明细以电子文档的形式通报采购员和各材料使用部门。
第五章 废料回收处理
第二十一条 对于水厂维护、管网维护中替换下来的废料，诸如管材、管件、阀门、水表、井圈、井盖、消火栓、水泵、井管、电缆、配电设施等，应由使用部门材料人员妥善保管，列出清单，移交公司材料保管员验收入库。
第二十二条 使用部门经技术认定，对确因技术进步而被淘汰的原购材料，应开列清单，上报分管副总经理和总经理审核同意后，移交财务部。财务部经报分管副总经理审核同意后，可核减库存。
第二十三条 废料回收入库，应www.aishibei.com由公司材料保管员编制入库单，备份移交使用部门废料保管人员及督查中心。
第二十四条 对回收的废料和依本办法第二十二条规定处理的材料，财务部报分管副总经理和总经理审批后，责成公司材料保管员进行最后的变卖处理。有关财务活动按公司财务制度执行。
第二十五条 原购材料价值过大或大宗的材料报废、更换，应逐级层报总经理或总经理办公会议审批。
第六章 罚则
第二十六条 材料使用部门、财务部未按本办法第五条及所附相关工作流程规定的程序、时限遵照执行的，视为未完成当年、当月、本周工作任务。
第二十七条 生产经营部接到年度用料计划10日内、月度用料计划5日内、项目用料计划3日内未予审核报批的，并且用料计划审批后，采购员在上列相同时限内未组织采购的，视为生产经营部及其主管、采购员未完成当期工作任务。
第二十八条 材料使用部门临时直接采购材料，违反第八条、第九条规定的品种、时限和限量，视为相关工作人员、主管和部门负责人违规，视为未完成本期工作任务。部门主管因决定失误或相关人员为谋取私利采购低质、伪劣材料，致使公司利益受损的，视情节责令其承担损失并给予降职或降级处分。
第二十九条 生产经营部违反法律及本制度规定的程序与供应商签订购销合同，因合同无效或合同被撤销，由此给公司造成的损失，区别情况，责令相关责任人员承担损失;利用合同谋取私利情节恶劣或者购入低质、伪劣材料，给公司造成10万元以上重大损失的，对负有责任的各级主管给予降职、降级处分直至解聘，对直接责任人员予以除名或解聘，公司依法保留经济追偿权。
第三十条 材料使用部门、使用人在施工、维修中擅自更换材料、或对废料私自处理的，责令相关责任人员承担损失，并处该材料等值额的罚款;情节严重的，依有关法律法规和公司制度追究责任。
第三十一条 库管人员、材料人员未按本办法各相关规定遵照执行的，视为所属部门、岗位未完成当期工作;情节严重的，对责任人给予警告或者通报批评处分。
第三十二条 财务部未按规定组织材料盘点的，视为本部门及相关岗位未完成当期工作。
第三十三条 确定未完成当期工作任务的，按照公司绩效考评办法的相关规定予以评定。
第七章 附则
第三十四条 本办法自总经理办公会议通过之日起施行。
篇2:校园建设项目工程进度款、材料设备款支付管理办法
校园建设项目工程进度款、材料设备款支付管理办法
一、工程进度款、材料设备款的支付依据为施工合同及材料设备采购合同。
二、工程进度款、材料设备款支付实行两人经手制度，校园建设管理科专业负责人为第一经手人，校园建设管理 科科长为第二经手人。
三、工程进度款、材料设备款支付程序：
1、工程进度款支付程序
(1)监理单位专业人员审查工程形象进度结算书后，由总监或总监代表在工程款支付申请上签署审查意见，审查意 见必须详细真实、有依有据且态度明确;
(2)总监或总监代表将签署完审查意见的工程款支付申请上报校园建设管理科各标段土建负责人，经校园建设管理 科各专业集体讨论并报分管领导批准后，各专业人员在工程款支付申请上会签，并加盖校园建设管理科公章
(3)施工单位出具已经审定的工程进度款收据，总监或总监代表在收据的背面签字并做工程进度款支出记录;
(4)校园建设管理科土建负责人作为第一经手人在报销封面上签字，校园建设管理科科长为第二经手人，分管处长 为验收人，分管校长为负责人。
2、材料设备款(含甲供材料款及甲方代付款)
(1)施工单位在收料单上盖项目部公章，施工单位项目经理在收据或发票的背面签字;
(2)总监或总监代表在收据或发票的背面签字;
(3)校园建设管理科专业负责人作为第一经手人在报销封面上签字，校园建设管理科科长为第二经手人(经手人签 字时供应商需提供材料设备进场验收会签单)，分管处长为验收人，分管校长为负责人。 四、工程质量不合格，工程质量问题未整改完毕，或因施工单位原因造成工期拖延，校园建设管理科有权拒绝在 工程进度付款单上签字，并上报相关领导。
五、进场材料和设备现场验收与样品不符、实验或测试不合格，校园建设管理科各专业人员有权拒绝在材料设备 付款单上签字，并上报相关领导。
篇3:大学材料、低值品、易耗品管理办法
大学材料、低值品、易耗品管理办法
第一章 总则
第一条 为了规范材料、低值品和易耗品管理行为和进一步加强对学校的材料、低值品和易耗品(以下简称物品)的科学管理，防止积压浪费，提高使用效率，保证教学、科研、生产及行政工作的需要，特制订本办法。
第二条 根据统一领导、归口管理、专人负责、合理调配、节约使用的原则对物品进行管理。
第三条 建立严格的物品管理责任制，做到验收认真，进出库手续完备，帐、卡记录健全，每月核对检查，半年盘底，经常保持帐帐相符、帐物相符。贵重、稀缺和民用性物品必须严格管理。对价值小、消耗多的一般物品，应简化手续，既加强管理，又方便使用。
第四条 配备敬业精神强、业务熟悉的人员担任物品供应管理和材料、低值品易耗品的计算机管理。管理人员必须熟悉工作要求，改进服务态度，提高服务质量。物品供应管理人员应该力求稳定。必须调动时应与物资部门商妥，并认真办理交接手续。
第五条 全校师生员工要勤俭节约，爱护公物，自觉地管好、用好各类物品。学校对物品管理工作定期检查评比。对成绩显著者予以表扬和奖励，对工作不负责任或违反制度造成损失者，追究其责任并给予批评或处分。
第二章 物品的分类与范围
第六条 本办法所称物品，包括教学、科研、生产、基建和行政等不同使用方向不属于固定资产的物资。
第七条 物品一级分类按国家规定执行，不能随意变更。二级分类由校主管单位自行决定。
1、材料一级分类有：黑色金属、有色金属、稀有金属、煤炭、石油产品、木材、水泥、化工原料、试剂及建筑材料等。
2、易耗品一级分类有：玻璃仪器及器皿、各种元件、器件、零配件、实验用小动物、劳动保护品、三类物资等。
3、低值品一级分类有：低值仪器、仪表、教具、工具、量具、文艺和体育用品等。
第八条 库存物品记帐价值，按财政部制定的《行政事业单位预算会议制度》的有关规定办理。
第三章 物品的计划、购置、验收
第九条 教务处根据各院、系(所)、部实验的教学任务(主要依据实验人时数、毕业论文人数)分配实验材料经费指标。
各院、系(所)、部在经费指标额度内编制年度计划式学期物品采购计划。
科研经费和其它经费渠道购置物品，必须转拔经费到实验材料经费户上，再申报采购和领用物品。
第十条 采购物品应按批准计划，由资产处进行购置。少数急需物品，经资产处同意，可由使用单位负责购置(差旅费自理)。
第十一条 物品入库前必须认真验收，办理入库手续。对贵重、稀缺和进口物品，使用单位应指派有经验的人员协助保管人员检查验收。验收中发现问题，保管员应拒绝入库，并立即报告所在单位主管领导，由购置单位及时办理退、换或赔补手续。
第四章 帐务管理
第十二条 计划财务处设置一级分类帐进行金额记录;物资主管部门设二级分类、分户帐，进行金额和品种数量记录;院、系(部)、各职能部门、实验室、研究所设立与物资主管部门对口的分类帐。
资产处对物品实行计算机管理，建立各库房物品的品名、数量、单位和单价的明细帐目，对库存各类物品，应按品种、规格型号、质量级别、有关凭证进行增减记录。
第十三条 物品帐卡和收支单据，由学校统一印刷。帐(卡)及单据必须妥善保管，不得任意涂改。帐(卡)销毁应按有关规定办理批准www.aishibei.com手续。帐务处理手续如下：
1、保管员或计算机管理员在开始使用帐(卡)时，要在启用页上签字注明建帐日期;交接帐(卡)时，手续必须严格，要由经手人和督交人签字，并注明交接日期。
2、购入和调入的物品，办理验收手续后，由计算机管理员打印入库单，仓库保管员签字认可后，采购人员持有关单据到资产管理处和财务部门报账。
3、使用单位领、退物品，应分别填写领料单或退料单。领料单必须由院、系或实验室主管领导签字，到资产管理处物品计算机管理员处打印提货单，到仓库提货。计算机管理员应将物品的数量和金额按月上报资产管理处和计划财务处部门。
4.报损、报废、调出校外的物品，必须持有关证件到资产管理处和财务部门处理有关账户。调拨校外的物资，统一由计划财务处办理收款手续，作自动增加“拨入经费处理”。
5.各级库房应经常对变动的物品进行抽点，每半年进行一次全面盘点。盈、亏情况，须报主管校长批准，经计划财务处签证后，才能调整有关帐(卡)。
第五章 物品的管理
第十四条 合作单位不设库房，为保证日常消耗和维修需要，对常用和专用的物品，可限量保存备用，保存数量不超过一个学期的使用量。
备用物品应有专人负责保管，并设有统一规格的明细帐目或领用登记薄。
第十五条 使用单位对在用物品，应建立定期检查制度。每学年全面清查一次，清查结果资产管理处审核备案，并及时调整留用量和账薄记录。
第十六条 对民用性强的物品和贵重配件等，在领用时，必须经院、系、部或实验室、研究所负责人审批后，再经资产管理处登记核准，方可领用。
第六章 附则
第十七条 本办法由资产管理处负责解释。
第十八条 本办法自颁布之日起实行。