深圳z实业有限公司简介
深圳z实业有限公司是z国际集团(香港)有限公司的控股公司，是一九九三年经批准在深圳注册成立的中外合资企业，注册资本300万美元。主要生产和经营金刚石制品、新型建筑新材料、轻工产品等业务。
深圳z实业有限公司秉着"团结、敬业、高效、进取"的企业精神，以高尚的企业文化和用人环境吸引了大量的优秀人才，现公司有在职人员98人，其中大中专以上专业人才88人，占总人数的90%;有中高级技术职称的专业人才占80%以上;尤其是公司中层以上干部全部为大学以上文化程度。企业整体素质好、管理水平高。
深圳z实业有限公司自九三年成立以来，其发展迅速，现拥有优良经营业绩的金刚石制品厂和金属表面处理技术的高新技术项目。并参与z国际集团(香港)有限公司内各子公司的原料、设备的进出口业务及其自营的其他进出口贸易业务。
金刚石制品的生产与销售
深圳z实业有限公司下属的金刚石制品厂落址宝安区石岩镇，自一九九八年成立以来，金刚石制品厂通过抓技术、集人才，运用先进的科学管理方式，创下了优良的经营业绩，现已在上海、北京、广州设有销售网点。去年，实现销售6200万元，实现利润950万元，在同行业中首屈一指，产品深受用户欢迎。
新型建筑新材料的生产及销售
公司注重在业务上的不断创新，一九九九年成功开发高新技术，与山东亚特合作生产金属表面处理技术产品，该产品自上市以来，在国内广受欢迎，并畅销东南亚国家和地区。二OOO年生产总值达5000万元，实现销售收入3000多万元，实现利润600万元，是公司又一重要支柱产业。
国内贸易的广泛发展
公司农副产品的业务发展一直处于良好、上升的发展趋势。去年与浙江、江苏方面取得联系，大力开发大闸蟹、银鱼等海产品的业务，并大量供应海产品的养殖原料，从多种渠道发展公司贸易，现在香港、深圳、广州等地均设有销售点。至去年底实现销售1500万元， 实现利润300多万元。
七年来，公司通过自身的努力，已逐步在向国际化集团公司发展。至去年末，公司的总资产已达1.12亿元，年产品销售收入也达10498万元，比99年同期的4852万元增长了116%。今年一至五月份以来，公司产品已创销售收入4897万元，创利润880万元，销售前景良好。深圳z实业有限公司，人才聚集，资本雄厚，经营方式稳健。公司将励精图治在今后的发展中取得更加辉煌的成绩。
深圳z实业有限公司
二O**年七月五日
篇2:实业集团货币资金管理办法
实业集团货币资金管理办法
第一章 总则
第一条 为了加强对公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全及有效使用，根据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制基本规范》和《加强货币资金会计控制的若干规定》，特制订本制度。
第二条 本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款、有价证券和其他货币资金。
第三条 本制度适用于集团公司及所属各分(子)公司、部门。
第二章 岗位分工及授权批准
第四条 实行货币资金业务岗位责任制。办理货币资金业务的岗位设置要求不相容，能够相互分离、制约和监督。
(一)出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务帐目的登记工作。
(二)不得由一人办理货币资金支付业务的全过程：资金预算、支付申请、支付审批、支付复核、办理支付。
第五条 实行财务总监审核制。一切开支，包括固定资产、在建工程、无形资产等长期资产的货币资金开支，必须经财务总监审核其真实性、合理性与合法性。
第六条 实行分管财务副总裁(分、子公司总经理)审批制。经财务总监审核后的开支，方可提交分管财务副总裁(分、子公司总经理)审批。
第七条 审批人应当根据货币资金授权批准制度，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理货币资金业务。
未经授权的部门和人员一律不得办理货币资金业务。
第三章 库存现金的管理
第八条 现金必须做到日清月结，出纳员在每天下班前须清点库存现金;不得挪用现金和以白条抵库(不含当天"抽条"报销的);财务部经理或主办会计必须定期(每周一次)或不定期对库存现金进行抽查，以确保账款相符。
第九条 出纳人员到银行提取大额现金时，须同时有另一人陪同前往办理。
第十条 凡能用支票支付的款项不得支付现金。
第十一条 支付现金必须有财务部经理签字，若财务部经理在一定时间内离岗(或短暂离岗的)，则由财务部经理书面委托的受托人审核签字。
第十二条 现金支付范围：发放职工工资、各种津贴及奖金;出差人员差旅费;经批准购买办公用品等的支出;特殊用项;结算起点以下的零星开支等。
第十三条 职工借款：
(一) 借支差旅费，由出差人员填写借款申请单，写明出差时间、地点、申请借款金额按["往返车费+(住宿费+生活补助)×出差天数"]计算，按借款审批程序审批，经财务部经理核准签字后方可办理借款;出差人员回公司后必须在7内报销清账，超过7天未报销者由财务部从其当月工资中扣回，差旅费报销时再按正常报销程序办理。
(二) 其他借款，原则上不予办理，特殊情况确需借款的，由借款人填写借款申请单，由本部门负责人审核签字报公司总经理审批，并由部门审核签字人负责此款的归还，如不能按期归还或出现损失，全部责任由签字人负责;财务人员应建立备查薄，在借款人尚未偿还第一笔借款时不能办理第二笔借款(即前账不清，后账不借);不按照借款时确定的还款时间归还的，由财务人员从负责审核签字的部门负责人的工资中逐月扣回。
第十四条 一切现金往来，必须办理有关书面手续;严禁代外单位或私人转账套现和大额度(1万元以上)支付往来(或贸易)现金。
第四章 银行存款管理
第十五条 银行账户必须按规定开设和使用，只供本单位经营业务的收支结算使用;严禁出借账户供外单位或个人使用;严禁为外单位或个人代收代支、转账套现。
第十六条 银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄;地华公司各职能部门一律不许开设银行账号，私设小金库。
第十七条 银行账户预留印鉴管理：具体规定详见苏地字[20**]7号文《货币资金控制制度》第五章"票据及有关印章的管理"。
第十八条 银行支票的收、付及报销规定：
(一) 业务人员到财务部门领取支票的规定：详见苏地财字(20**)第003号文《票据与资金管理规定》第二章"细则"的相关内容。
(二) 出纳签发银行支票时，应先在"银行支票领用登记簿"上登记以下内容：领用部门、银行支票号码(按号码顺序填列)、金额、收款人，同时要求业务人员在"支票存根联"和"银行支票领用登记簿"上签收(即双签)，核对无误后方可将填写完整(特殊情况另行处理)的支票交经办的业务员(或核准的其他领用人);各公司财务总监应定期检查"银行支票领用登记簿"并签署意见。
(三) 签发银行支票必须按照要求填写日期、大小写金额、收款人、用途等，不准签发空白支票、空头支票。如特殊情况需签发空白支票，必须在小写金额栏恰当币位栏写上"￥"符号加以控制。
(四) 业务人员收到外单位的支票后应及时交到财务部，一般应先确认款项进账(或收取现金)后，才能发货或提供服务。
(五) 业务人员将支票领出后，必须在十日内报销清账，不得转借他人使用;因特殊原因不能在规定期限内报账的，应到财务部说明原因并限定报账时间，否则前账不清，后账不借。
(六) 支票报销时必须附发票、验收单、入库单等，对于分期支付货款的，必须按每次支付货款的金额开具发票(或收据)后方可报销(对方已开具总发票的除外);对发票的要求详见苏地财字(20**)第002号文《发票报销管理规定》的有关规定。
(七) 业务人员在将支票交付供应商之前必须妥善保管领用的支票，如有不慎遗失支票的，应立即向财务部门报告并会同财务部门向银行申请挂失，造成的损失由遗失支票的业务人员负责。
第十九条 财务人员办理信汇、电汇、票汇、转账支付等款项时，必须凭已审批的资金
计划单办理(该计划单应附在付款凭证后备查);资金计划单由项目经办人负责办理报批，同一项目应按合同总额报批,不准为逃避审批而分列报批和支付。对违反上述规定的付款事项，财务人员有权拒绝支付。
第二十条 财务部应严格按批准的资金计划支付款项，不得提前支付;不准改变支付方式和用途，非经收款单位书面正式委托，不准改变收款单位。
第二十一条 严禁违反国家规定，非法集资。
第二十二条 严格资金使用的审批手续。会计人员对一切审批手续不完全的资金用项，都有权且必须拒绝办理;特殊情况下经电话请示后，可先支付后补办手续。
第二十三条 在审批资金时，如遇审批人员出差的，由其指定的代理人代为审批。
第二十四条 银行存款对账的规定：详见苏地字[20**]7号文《货币资金控制制度》第四章"现金和银行存款的管理"。
第二十五条 地华公司及其下属分(子)公司、控股公司的财务总监(经理)必须定期(每月一次)检查财务管理制度及控制制度的执行情况，支票保管及使用情况，抽查盘点空白现金支票，未报销收据及发票，在途存款，对未达账项应核对银行存款余额调节表;检查过程及结果应形成书面记录。
第五章 票据及有关印章的管理
第二十六条 加强货币资金票据管理。明确各种票据的购买或申请、保管、领用、注销等环节的职责和程序，并专设登记簿进行记录，防止空白票据的遗失和盗用。
货币资金票据的种类包括：现金支票、转帐支票、银行汇票、银行本票、商业承兑汇票、银行承兑汇票、电汇、信用证等。
(一)票据的购买或申请：各公司应根据实际情况编制货币资金票据购买或申请计划，票据的购买或申请应纳入财务部资金预算。
(二)票据的保管：票据应由出纳专人保管，并按月编制票据领用存月报表。
(三)票据的领用和注销：领用和注销应专设登记簿进行记录，防止空白票据的遗失和盗用并及时回收款项支付的有关凭证。
第二十七条 加强银行预留印鉴管理与各类印章管理。财务总监保管法人代表章，总经理保管公司章。财务专用章由财务总监保管。严禁一人保管支付款项的各项印章。
第二十八条 加强各种有价证券管理，明确专人保管，确保各种有价证券的完整无缺。如有短缺，必须查明原因，追究保管人的责任。
第六章 监督检查
第二十九条 实行货币资金业务监督检查制。由集团公司财务部定期和不定期对分(子)公司的货币资金安全及使用有效性进行检查。
第三十条 监督检查的内容主要包括：
(一)货币资金业务相关岗位及人员的设置情况：重点检查是否存在货币资金业务不相容岗位的混岗现象。
(二)资金预算管理制度：重点检查是否定期或定项目编制资金预算以及预算外开支、重大开支、资本支出是否履行三级审批程序。
(三)货币资金授权批准制度的执行情况：重点检查重大货币资金支出的授权批准手续是否健全，是否存在越权审批的行为。
(四)备用金管理：重点检查是否核定各类人员和部门的备用金限额，是否按月度、年度进行清理。
(五)支付款项印章的保管情况：重点检查是否存在办理付款业务的印章交由一人保管的现象。
(六)有价证券和票据的保管情况：重点检查票据的购买、领用、保管手续是否健全，保管是否存在漏洞。
第三十一条 对监督检查过程中发现的货币资金内部控制制度中的薄弱环节，应当采取措施，及时加以纠正和完善。
第七章 附则
第三十二条 本制度解释权、监督执行权归集团公司财务部。
第三十三条 本制度自颁发之日起正式执行，前期相关规定自行废止。
篇3:实业公司区域财务管理制度
z实业公司区域财务管理制度
1、员工费用报销单规范流程：
所有的报销费用必须有发票单据------根据发票单据填好费用报销单/差旅报销单-----那个部门(那个店)------(写上附几张原始单)------报销人签名------经手人签名------总经理审核签名------到财务部报销(备注：出差人员住宿：必须拿回服务业发票方可报销，收据不得报销。规定：出差人员100/天的差旅包干补助，出差超出半个月以上实补1500元/月。(具体细则见广东区域出差报销规定。)
2、工资核算管理流程：
每月5号之前人事部必须把上月费用报销核算好------财务审核------总经理审批------15号发放费用
每月10号之前人事部必须把上月工资总表核算好------财务审核-----总经理审批-----20号发放员工工资(备注：办公室及区域经理25号发放工资)(费用/差旅报销不列入工资一起发放，单独列其它项目发放)
3、备用金的管理流程：
员工预支借款及办公室和库房借备用金必须填好借支单和用途(签名)---财务审核----总经理审批-----出纳审核----财务入帐(备注：外地出差人员预支款应由运营经理或总经理批准，由总经理批准，出纳先打借条，财务审核，出纳发放。再核实报销!)(特殊情况：由经理不在公司急需支付金额2000以下，可以由财务代签，由出纳支付)，借款的前提是保证前帐已经结清，做到前帐簿清，后账不立。
4、现金支出和银行存款的管理：
每月的现金/银行支出必须要有原始凭证(银行回单)，并注明(那个门店/部门)，注明用途。
5、仓库进销存的管理：
入库:入库单据由仓库管理员(签名)入库，输入帐本或电子档后，把入库原始单据(复印件不收)交到财务入帐。
出库：出库单据凭出货单品数量、金额注明入库价格和(出货价)上柜价格并注明发那个门店，把发货单据交一份到财务入帐。
加盟店：发货单据写上单品数量、金额注明入库价格和出货价格，发货单据交一份到财务入帐。
退货及抵扣：每月月末仓库管理员入完电子档后，注明：退货那个部门/店，退货数量、金额，交一份到财务入帐。
月末库存：每月25号盘点月末库存，并在每月26号将月末库存盘点表交到财务。(店面月末库存表28号交到财务)
6、加盟店：
加盟店投入要有加盟依据合同单，加盟金额要有原始单据/票据方便入帐。加盟商要货如果从北京库房直接要货，收货底单必需寄回公司入帐!
7、押金单据管理:
押金用现金/银行存款支付注明用途，注明那个店面，开收据三联(店长一联，营业员一联，财务一联入帐)。
8、税金及租金单据管理:
每月报税后必须到税局打回清单，并写明是银行支付，还是现金支付，注明那一个店面!
每月租金/水电费缴纳后必须商场提供租金发票，邮寄到公司财务部。
9、销售单据管理：
每月店面的销售：做好月末盘点表注明：会员价销售多少?空瓶抵扣多少?生日抵扣?现金和银行存款日报表必须与月末25号的销售数据相符!单品合计数量(及金额)、费用报销凭证必须要在每月30号之前寄回公司，【并注明那个门店(姓名)】交到人事部核算工资!
附注：【所报销票据必须是真实有效的票据(发票)，如有查到票据无效(或无票据报销)，金额不准确一律退回,不得报销!】
【公司为了帐目明确化，以上制度每位员工务必执行，执行日期从20**年7月26日起】
**实业有限公司
财务部