房地产开发政府部门审批手续程序
建房项目前期手续十分繁杂，涉及规委、建委、发改委、国土局、人防办、消防局、园林局、交通委、环保局等众多部门。
建设项目按资金来源，分为政府财政资金和单位自有资金;按用地权属，分为自有用地和新征占用地;按土地性质，分为国有土地和集体土地;按单位性质，分为中 央单位和地方单位;又可分为政府投资项目和非政府投资项目;按供地方式，分为无偿划拨用地和有偿出让用地;按使用方式，分为基建项目和开发项目;按建筑性质，分为公建(办公楼、宾馆、饭店、商场、影院、医院等)、住宅(公寓、别墅、连排等)和工业(厂房、车间等);不同前提的排列组合决定了审批方式的有所差异，以及是否能获得批准，不同单位以不同方式在不同时期建不同项目，审批待遇标准及结果会有很大不同。
举例大致说明前期审批流程(前提：中央单位自建财政投资新征地办公楼项目)：
第一步： 编制可研报告，取得发改委“立项批复”。
第二步： 取得国土局“用地预审意见”。
第三步： 取得环保局“环境评估审查意见”。
第四部： 取得规委给发改委的“规划意见函复”。
第五步： 取得规委给建委的“规划意见函复”。
第六步： 取得建委的“选址意见通知书”。
第七步： 取得发改委的“招投标方式通知书”。
第八步： 委托招投标代理公司完成设计招投标，发出中标通知书，取得规委 的“设计招投标备案回执”。
第九步： 取得规委的“规划意见通知书(选址)”。
第十步： 完成方案设计，取得规委的“设计方案审查意见”。
第十一步：完成初步设计及概预算编制，取得发改委的“初步设计及概预算审查意见”。
第十二步：取得规委的“钉桩通知单”，委托测绘院钉桩，取得“钉桩成果通知书”。
第十三步：取得规委的“用地规划许可证”。
第十四步：取得建委的“征地计划通知书”。
第十五步：取得国土局的“建设用地批准书”。
第十六步：完成人防报批图纸设计，取得人防办的“人防设计审查意见”。
第十七步：完成消防报批图纸设计，取得消防局的“消防设计审查意见”。
第十八步：完成园林报批图纸设计，取得园林局的“园林设计审查意见”。
第十九步：委托编制交通影响评估报告，取得交通委的“交通审查意见”。
第二十步：委托勘察院进行地质勘探，取得“地质勘探报告”。
第二十一步：取得建委的“年度施工计划通知书”。
第二十二步：设计院完成规证报批图纸设计，取得规委的“工程规划许可证 “。
第二十三步：与原土地方完成安置补偿工作，签定“安置补偿协议”。
第二十四步： 完成水、电、气、暖、信、路等市政供源方案设计，取得市政 院的“市政供源方案”。
第二十五步：取得园林局的“树木伐移许可证”。
第二十六步：取得建委的“拆迁许可证”及“渣土消纳许可证”。
第二十七步：取得国土局的“国有土地划拨决定书”
第二十八步：取得国土局的“国有土地使用证”。
第二十九步：设计院完成全套施工图设计，取得审查机构的“施工图审查合格 书”。
第三十步：完成监理招投标手续，取得建委“中标监理公司及监理合同备案回执”。
第三十一步：完成施工招投标手续，取得建委“中标施工单位及施工合同备案回执”。
第三十二步：委托拆迁公司完成现场三通一平。
第三十三步： 建委踏勘现场，取得“现场勘察合格通知书”。
第三十四步：完成质量监督登记手续，取得“质监备案回执”。
第三十五步：完成安全监督登记手续，取得“安监备案回执”。
第三十六步：完成节能监督登记手续，取得“节能备案回执”。
第三十七步：资金到位，取得银行出具的“资金证明”。
第三十八步：取得人防办的“人防施工图备案回执”。
第三十九步：取得建委的“施工许可证”。
至此完成本项目所有政府部门审批手续，进入现场施工阶段。
规划部门的审批流程是：
控规调整→规划意见函复→规划意见书→审查设计方案→用地规划许可证→工程规划许可证。
篇2:房地产公司借款各项费用开支标准审批程序
房地产公司借款和各项费用开支标准及审批程序
第一条为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，依据规范化管理实施大纲，特制定本标准及程序。
第二条借款及报销审批程序
1、出差人员借款，必须先到财务部领取"借款凭证"，写明出差时间、地点，借款金额原则按"往返车费+(住宿费+生活补助)预计出差天数"计算借款金额，填写好该凭证后，先经部门经理同意，再由财务经理批准，最后总经理审批后，方予借支，前次借支出差返回时间超过三天无故未报销者，不得再借款。
2、凡员工借用公款者，在原借款未还清前，不得再借。
3、其他临时借款，如购置款、业务费、周转金等，审批程序同第二条第一款。试用人员借支旅差费或临时借款，须由正式员工出具担保书或签认担保，方可办理，若借款人未能偿还借款，担保人负有连带责任。
4、借款出差人员回公司后，三天内应按规定到财务部报账，报账后结欠部分金额或三天内不办理报销手续的人员欠款，财务部门有权通知行政部在当月工资中扣回。
5、报销审批时应具备的凭证："请购审批单"或"费用审批单"，原始发票、物品明细表。在所附凭单上，要由经办人签字，主管部门经理签字和财务经理签字。
第三条出差开支标准及报销审批
1、公司职工出差乘坐车、船、飞机和住宿、伙食、市内交通费，按下表规定执行(详见附表一)。各部门负责人应严格控制外出人员，并考虑完成任务的期限，确定出差日期。对因公外出人员均对号入座按标准办理应报销费用。如出差人员投亲靠友自行解决住宿问题，则按标准的40%计发给个人;如不足标准住宿的，按节约额的50%计发给个人;如超标准住宿的，超支部分一律由个人自己负担。
2、公司人员出差的交通费一律按附表标准套用。具体对下列情况均以有关规定执行如下：
(1)乘坐火车，从晚上8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，可购火车硬铺票和轮船三等舱。
(2)乘坐火车符合1条规定而不买卧铺票的，节省下的卧铺票费，发给个人，但为了计算方便，规定按本人实际乘坐的火车硬席票价的50%发放。
(3)公司人员出差，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，应凭车船票价按实支报，不发绕道和在家期间的出差伙食补助费、住宿费。
(4)出差期间乘坐直达特别快车暂按乘车一般特别快车不坐卧铺补助的规定执行，即按硬座票价的45%计发补助费，因使用空调设备而另外加收的费用不计入票价之内。
(5)公司人员调动工作，核发差旅费以其调入地区执行标准计发。调入人员的交通、住宿、伙食补助除照公司规定执行外，其他开支参照有关规定执行。出差人员在出差地因病住院期间，按标准发给伙食补助费，不发交通费和住宿费。住院超过一个月的停发伙食补助费。
(6)公司人员参加在外地召开的各类会议，除有会议主办单位出具的食宿费自理的证明，可回公司按出差标准领取伙食费补助;住宿费凭住宿处发票按公司规定标准执行外，其余情况一概不领发有关费用。
(7)员工赴外地学习培训超过30天以上的部分，培训期间食宿费自理的，按相关职位标准的50%计发。
3、出差补助按出差起止时间("算头不算尾")每天只享有伙食补助，补助标准按附表发放。
4、出差市内短途交通费按附表中相应人均标准，凭票据据实报销。
5、其他杂费如村包裹费、电话费，杂项费用控制在人均每天10元内，凭单据报销。
6、车船票按出差规定的往返地点、里程，凭票据核准报销。
7、因特殊情况出差需乘坐飞机，由公司总经理批准，连续三个月亏损部门人员出差，一律不准乘坐飞机。
8、据出差人员事先理好的报销单据，先由会计对单据全面审核，同时按出差天数填上住勤补贴，然后由部门经理签字认报财务经理、公司总经理审批后，方能报销。
9、出差人员不得以电话费、传真费名义冲减超标住宿费，电话费和传真费必须在住宿发票和账务清单中单列。
10、出差期间发生的个人餐费、洗衣费、饮料费、健身桑拿费、美容美发费等一律由出差人员自负，不能报销。
11、出差期间的宴请费用不在差旅费中报销，单独列在业务招待费中审批报销。
12、同性别两人一起出差，只能住一间双人房，按一个人(职务较高者)住宿标准计算。
13.、出差人员在外住宿超过两天，如有特殊情况未住饭店(如住朋友、亲戚家)，可以给予每人标准规定的未住宿补助。
14、出差在外期间，一般不对外宴请和对外赠送礼品，如确有需要必须事先请示公司领导。
15、员工探亲交通费按国家规定办法执行。
第四条业务招待费标准及审批
1、因业务需要开支招待费的，由部门经理填写招待费审批单，报总经理批准。业务招待费报销单据必须有税务部门的正式发票，列明公司抬头，数字分明，先由经手人签名，注明用途，部门经理加签证实，再报财务经理审核，然后由总经理审批，方能付款报销。
2、超审批金额外的业务招待费，一般不予开支，如有特殊情况，须经总经理审核加签公司大型招待活动及单笔金额超过2000元的招待费用，须经董事长批准并签字报销。
第五条福利费开支标准及审批
1、公司统一提取的工会经费和福利、奖励基金，由财务部统一集中管理，有关开支规定另行制定。
2、其他福利性开支，100元以下由财务部经理批准，超过100元的开支一律报公司总经理批准。
第六条其他费用开支标准及审批
1、属生产经营性的各项费用，2000元以内的凭税务部门的正式发票，先由经办人和部门经理签名后，报分管领导、财务经理审核后，然后送总经理批准报销。
2、属非生产经营性的各项费用，5000元以内的按第六条第一款执行，超过5000元的报董事长批准。