房地产公司财务部工作流程
1. 财务部管理结构图
2. 管理目的:
公司的财和物的管理
3. 财务部主要职能
◆会计:帐务处理、税务、工商事务处理、应付款、信用调查、信用判断、付款、财务报表;
◆出纳:收款、付款、日常开支报销;
◆成本控制 :监督项目采购、合同经济条款审查、折旧、报损、报失、检查合同执行情况、监督资金计划的执行;
◆仓储 :公司所有的固定资产的定期盘存、管理物品帐、项目剩余材料、申请大宗项目订货。
4. 财务部兼管职能:
公司日常所需物品采购,签订大宗项目订货合同
5. 财务部岗位职责
5.1财务部经理
◆认真贯彻执行《会计法》和财务管理制度,严格执行财经纪律,认真履行工作职责。
◆认真抓好公司内的经营管理,建立健全各项财务规章制度,完善收入、支出手续制度,月初二日前,制定好资金收入和资金使用计划,成本费用开支计划。月度终了对每一项计划进行认真考核,严禁无计划和超计划开支。
◆随时掌握资金收入、付出,结余情况,做到心中有数,统筹安排资金使用,确保工程用款。
◆对支付的每一笔费用开支和工程用款要认真审核,严格把关。凡内容不完整,手续不全的立即补正。
◆督促本部门员工严格执行工作责任制度和财务管理制度。了解和熟悉每一位员工的工作性质和内容,具体布置工作,做到有考核,有检查,并加以指导。对不能胜任工作或工作不认真负责以及不严格执行规章制度的,有权向总经理反映,要求拆换。
◆对每一张记帐凭证要认真审核,检查原始单据的合法性、合理性,会计科目运用的正确性,记帐金额与附件单据金额的一致性,如有不符,及时补正。
◆督促出纳每月核对银行帐,认真做好余额调节表,查清未达帐项。坚持现金日清日结,盘点制度,认真核对总帐和相关的帐户余额,对长短款项查明原因,属责任短款的全额赔偿,属长款的查不出原因作公司收入处理。特别是对收款员上交存折转款之后销户存款利息,要认真核对清理,进入公司帐户。
◆加强对统计每一项工作检查,特别是每月实际到位款项必须与出纳收取的房款总额碰对,出入大的一定查清原因。抓紧对尾款的回收和个人购房银行贷款、公积金贷款和组合贷款的办理及银行款项的及时到位工作。
◆经常性到各售楼部对收款员工作进行检查、考核、指导,发现问题及时处理。对违反公司规章制度,难以胜任工作的,有权予以调换或辞退。
◆疏通与各有关部门之间的关系,加强感情联络,便于处理好与各部门之间的关系,定期向总经理汇报工作,提供财务信息、出谋划策,当好参谋。
◆完成领导交办的其他工作,以及主动配合其他部门完成相关工作。
◆主动履行修改、完善本岗位职责的义务。
5.2会计
◆认真执行会计制度,苦练基本功,达到记帐工作规范要求。
◆认真、仔细核对各种记帐凭证,对不合规、不合法、不真实的会计凭证予以坚决抵制,同时报告有关主管领导;对于不完整、不详细的会计凭证退回制证人,完善后再行审核。
◆进行科目汇总,登记各类明细帐及总帐,做到帐帐相符。
◆及时登记帐簿,做到日清月结,平行登记,数字要填写准确,记载清晰,摘要详细。
◆严格遵守记帐规则。一切帐簿不得挖补、皮擦、刀刮、涂改,错帐改正要按制度划单红线,盖上私章,以示负责。根据有关规定和月末帐目记录,进行月末结转。
◆负责记载以下各种内部帐务:
①负责记载营业和非营业收入,支出科目的分类帐。
②负责记载费用开支帐,控制各项费用指标。
③负责记载暂收、暂付分户帐。挂帐时,须经领导批准,并负责经常检查督促清理。
◆编制各类会计报表,做到帐表相符,并编写编表说明以及年终财务分析。保证报送及时,数字准确,内容完整。
◆负责财务专用章,税务代码章的保管。
◆负责收集、综合、整理积累会计核算,经济核算等有关统计资料;按科目顺序及时装订传票、帐册,保管会计档案。
◆协助财务经理完成其他各项工作。
◆完成领导交办的其他工作,以及主动配合其他部门完成相关工作。
◆主动履行修改、完善本岗位职责的义务。
5.3出纳
◆负责查验会计原始单据是否真实、准确,内容是否完整、支出是否合理,有无有关人员签字。对不符合规定的报销凭证,出纳人员有权拒绝受理,出纳人员要根据报销合法、手续齐全的原则报销凭证、支出现金。
◆办理各项收款业务和提取备用现金。
◆及时登记现金日记帐,每日核对库存现金,做到日清月结。
◆不得坐支库存现金,要按有关结算纪律和现金管理有关规定,超额库存现金要及时送存银行。
◆负责发票、支票、收据等其他有价票据的收发、管理工作,不得遗失。
◆按银行结算制度的规定办理银行存款结算手续,及时登记帐簿,坚持曰清月结,及时编制“银行余额调节表”,发现问题,及时解决。 .
◆控制银行支票,领用时需登记,且有报帐手续,严格控制支票领用。
◆认真及时、准确无误地掌握和管理工资、奖金等的发放情况。
◆编制有关人员工资统计表、办理出入人员的工资转移、结转手续。
◆完成领导交办的其他工作,以及主动配合其他部门完成相关工作。
◆主动履行修改、完善本岗位职责的义务。
5.4合同统计管理员
◆负责销售人员销控系统管理知识的培训上岗工作。
◆负责销控系统的数据处理与维护工作。
◆做好公司销售政策的变更下传及监督执行工作。
◆配合工程部做好工程协议变更等手续的接口工作。
◆根据公司领导对销售统计数据的需要,适时完成打印、报送统计报表的工作。
◆负责购房合同、协议的审核与盖章。
◆负责购房合同的保管、调用等工作。
◆做好销控管理、合同管理的保密工作。
◆完成领导交办的其他工作,以及主动配合其他部门完成相关工作。
◆主动履行修改、完善本岗位职责的义务。
5.5收款员
◆负责现场售楼部销售房款的收缴工作。
◆在收款过程中,如收现金,要仔细检查现金的真伪;如收支票,要仔细检查支票上的日期、金额、大小写、防伪标记等。
◆对于当天所收取的房款,不论是支票还是现金,也不论其金额大小,应一律缴存于公司财务部,特殊情况应向公司财务部报告。
◆开发票时,一定按购房合同单价,面积核准应收房款金额,以防止错收或少收。并仔细填写《预收房款明细表》,保证帐实相符。
◆及时做好当天的收款红线,建立客户交款台帐,月终,根椐当日上报的红线进行帐务核对,然后分类汇总,填报相关报表,保证帐帐相符。
◆完成领导交办的其他工作,以及主动配合其他部门完成相关工作。
◆主动履行修改、完善本岗位职责的义务。
6. 财务部工作流程
6.1预算申报程序
6.2财务付款(报销)程序(审核权限内付款)
6.3收款程序:
客户交款→售楼部收款员→财务部审核→送存银行
7.相关记录
篇2:酒店财务部运行工作流程
酒店财务部运行工作流程
一、核单员工作流程
1.每日审核各收银点、各班次送审的帐单及原始单据是否准确无误;
2.客房房租收入审计：核对酒店实际出租率是否正确，销售价格是否符合规定，真实、准确、复核前厅结帐与实开发票的审查，审核各种签单、挂帐、信用卡、现金的收入情况，审核各营业点消费的优惠折扣以及未离店客人的应收款;
3.餐饮收入审计：核对帐单、点菜单、发票是否连续，单据的作废、打折以及电脑流水号的连续性是否正确，符合标准;复核食品、酒水、香烟、服务费、其它收费项目是否正确;
4.商场收入审计：核对销售明细表，商品明细单，发票是否连续单据的作废以及商品的折扣等是否符合规定;
5.其它收入的审计：包括电话费收入、商务中心收入、洗衣收入、客房酒吧收入、桑拿收入等，按相应的标准审核;
6.经过审核无误后编制"营业收入日报表"，并在各班次收银点缴款单上盖章确认，以示正确无误;
7.发现问题做好稽核记录，及时上报。
二、前台收银工作流程
岗位提示：收银员在工作开始前先在电脑上输入工号和密码，再选择进入班次，收银员必须保管好自己的用户编号和密码，并定期更换密码，防止密码泄密，若暂不操作电脑时，必须执行屏保功能退出系统。
早、中班收银工作流程：
1.按时打卡上班，阅签交接本;
2.清点备用金与其它款项;
3.整理岗位卫生，保证工作台干净、整洁;
4.中午11：30打印"本日应离而未离店客人报表"，办理客人续住工作;
5.随时注意客户的消费情况，以便控制逃单、漏单等情况;
6.如有团队离店，查看下发的会议指示单的结帐要求，做到结帐时心中有数;
7.为客人办理住店、押金收取、离店、结算手续;
8.退房工作基本完成，并按照现金结算收入、现金结算支出、支票结算、信用卡结算、挂帐结算等进行分类、汇总、整理;
9.前台收银将当天离店客人IC卡登记在交接本上，与前台接待做好交接;
10.负责与前台接待核对当日退房的房号，如有房间钥匙没有收回应作交班记录，避免出现核对错误;
11.根据楼层送下的酒水单和物品损坏赔偿表，查询旧帐单核对已退房客人用的酒水是否收费;如客人在房间有损坏情况，须经客人及楼层领班人员签字确认后再输入电脑;
12.客人入住支付押金时，开出一式三联预收房租收据单，一联交客人，一联交财务，一联留作收银存根。开出预收房租收据单后，应立即将预收房租收据单号码、金额输入对应房间;
13.定时核对预收房租凭证与输入电脑中的金额是否一致;
14.如用人民币以外的货币作押，则按外币实际金额输入，并在预收房租收据单注明外币编号，并在交班本上登记;
15.前台接待处送住客资料到收银处由当班收银员负责签收;
16.客人寄存贵重物品及现金则由客人封包签字，检查封包的完整性并签收，开具寄存证明，注明客人取回时间，将封包存入保险柜，并记录在交班本上;
17.当班时，如出现资料外借，而未能及时收回的，一定要做好交班知会其他收银员及时收回;
18.负责交班的收银员必须在下班前将当班所收现金、支票、信用卡等点清与电脑核对，特殊情况需作文字交班。
19.对各部门转来的房帐，核对无误后即时输入电脑，若出现费用超过预收款，则请客人补交预付金;
20.将帐单等单据、报表捆扎好，放于指定的地方，填制缴款单，点清票款，按规定投币;
夜班收银工作流程
1.检查前台接待处是否及时输入深夜入住客人资料，保证夜间过帐及时、全部;
2.核对新入住的住客资料是否与资料袋上的房号对应，对照电脑，检查有无出现漏输信用卡的授权金额，检查信用卡是否存放在资料袋中;
3.检查前台各班帐单是否顺号，折扣房、自用房签字是否符合手续;
4.过夜审前预审房租;
5.与前台接待核对房租，如发现房租不符，应立即找出原因，及时更正;
6.打印报表(当日在店宾客表，预离店宾客名单、前台收银日报表)等;
7.登记交班本，做好交班;
8.其他同早班;
三、咖啡厅收银员工作流程
1.按时打卡上班，阅签交班本;
2.点清备用金，检查各种单据，办公用品是否齐全;
3.熟记各类饮品、食品、酒水编码和助记符号，做到准确入机;
4.查看团队接待指示单，了解客人消费情况;
5.及时将各种消费分类，并打出正确的帐单;
6.热情、迅速的为客人办理结帐手续;
7.住店客人要求转房帐时，应请客人签字确认后，立即到前台收银处办理转帐手续;
8.客人现金付帐时，须盖上"现金付讫"章，以示现收;
9.做好帐单的使用登记，逐张号码按顺序登记在帐单登记本上，如有作废、取消、冲减的帐单，必须由当班主管签字确认并注明原因，同营业报表一起交核单;
10.打印本班销售收入明细表，整理营业单据、发票，填制缴款单，以便稽核;
11.按时完成上级所安排的工作，协助同事做好收款工作，对本班未完成的工作，必须清楚地交于下一班;
12.填写交班本，交接班，离岗前在签到本上签离;
四、餐厅收银员工作流程
1.按时打卡上班，阅签交班本;
2.清点备用金及其它款项;
3.整理岗位卫生，保证工作台干净、整洁;
4.以最佳的精神面貌投入工作，耐心、热情、准确、快捷为顾客服务;
5.迅速回答客人的问题，并主动为客人找出解决问题的答案;
6.每位收银员应熟记各菜牌编码和助词符号，做到准确入机;
7.收银员上下班应点清各自的备用周转金，检阅交接本上的注意事项是否有新的通知及签单合约;
8.做好每张帐单使用登记，逐张号码按顺序登记在餐厅帐单登记本上;
9.如有作废、取消、冲减的帐单，必须由主管级以上人员签字确认，并注明原因，同营业报表一起上交稽核(核单);
10.随时查看电脑，杜绝跑帐发生;
11.下班前检查当班收入，填写缴款单，封好缴款袋后，由保安陪同投入前厅保险柜;
12.做好交款登记并有证明人(两名证明人)证明现金已投入保险柜。(详见投币操作程序);
13.按时完成上级所指派的工作，协助同事做好收款工作;
14.对交班本上记录的情况要进行落实，填写交班本，交接班。
篇3:商场超市财务部各岗位工作流程
商场（超市）财务部各岗位工作流程
（一）收银工作服务流程
△营业前
1、每天上班前，要更换好工衣、配戴好工牌、清面淡妆做好相关的准备工作。
2、每晚提前十五分钟到财务部准备备用金。拿取备用金换零币，并核对备用金是否无误，如有发现金额不对，要提出及时汇报。
3、检查各种票据是否齐全并及时补充发票、收据、卡纸、手工报表。做到不因暂时无各种票据事件的发生而影响服务质量。
4、检查办公用品是否齐全(收银章、计算器、剪刀、订书机等)，如发现异常及时向主管汇报并及时解决。
5、检查收银设备的运作是否正常，如电脑运行是否正常，刷卡机是否能正常工作，验钞机是否失灵等等，及收银设备的各种环节要认真检查，如出现问题一定要及时处理或立即通知设备维修人员进行处理，在上班处理相关故障，做到无事故操作。
6、认真搞好收银台的卫生工作。
△营业中
1、收银员一收到柯打单，就要核对公司相关人员的赠送权限及赠送额度，经核对无误后迅速输入电脑给予出品。然后放入插单架。如有追出品须按以上工程程序进行，不得延误。如有取消出品，核对取消单上是否有出品部人员及经理级以上人员签字方可取消此单。
2、如有正常转房，要有咨客部人员的签员;非正常转房要楼面经理签名方可执行，注意最后买单时根据公司相关制度办理。
3、收到楼面人员要买单的通知时，核对输入品种是否无误，赠送、超送、打折等是否正确并符合规定，确定无误后，(按相关人员签署的折扣打折并核对打折人签名模式)，打印帐单交由楼面买单人员。
4、如消费卡没有打折时，收到卡3分钟之内，电话通知该房订房人询问该房是否打折，经确认后，先打帐单买单，然后请该房订房人补签。
5、买单方式：
A、现金：当收到楼面或客人交来的现金买单时，首先用验钞机检验现款真伪，然后按帐单当面点清现金数额经双方核对无误后，按帐单实际金额收款，并及时准确找赎。(客人如付外币，收银员应按照公司比例收取客人钱数，并在帐单上注明以何种方式付款。)
B、银行卡：按帐单金额输入POS机，并做到帐单金额打印出的签约单金额一致，收银员要非常熟悉公司目前可收取的银行卡种类，如收取的是信用卡，还必要严格按信用卡受理事项进行，不得有误。如没有出示身份证或签名模式不像的，经该订房人签名担保，楼面经理加签方可办理。
C、挂帐：分析挂帐人员是否在本公司有挂帐权限，并要求订房人和相关负责人在帐单上签名担保。
D、签单招待：核对此人在公司是否有签单权限，如无此权限，收银员有权拒绝受理。
6、认真做好营业结束的相关工作：
A、收银员打印电脑报表，并核对所有结帐金额是否无误，经核对后，要做到电脑菜单与收款金额相符，营业款项与收款金额相符，然后营业款现金封袋：清点备用金;对银行POS机进行清机处理。
B、准确无误做好每天的发票登记。
C、未按规定办理相关手续，擅自提前下班或出现其它状况的，则按照公司的有关规定进行处理并追究其相应的责任。
△营业后
1、整理收银台卫生，检查办公用品否齐全，并放在指定地点。
2、认真检查POS机、电脑的电源是否关闭好。
3、与保安人员一起交营业款押送指定地点。
（2）寄存员（存包处）工作服务流程
△营业前
1、准时上班(换好工衣为准)。
2、班前例会认真听取楼面主管对工作的安排，做好礼貌用语训练。
3、做好存衣间的卫生，并准备好工作中所须的物品(存衣牌、登记本、笔、打火机等)。
△营业中
1、脸带微笑，双手背后，昂首挺胸，站立于存物台面准备随时恭迎客人。
2、客人来临，笑脸向迎"晚上好，欢迎光临"!请问先生/小姐，是否存物，并叮嘱客人带好存物牌。
3、根据存物牌号码顺序将物品摆入存衣柜，在工作中一定要认真，仔细保管好每一样物品。
4、客人取物时一定要问清姓名，物品方可发放，鞠躬送客："多谢光临，请慢走，欢迎下次光临"。
5、工作中如出现问题，如：客人丢失存物牌等问题，应耐心向客人解释并按存物须知条例解决，如解决不了应及时通知上级部门。
△营业后
1、清点存物牌检查是否有客人未领取的物品，如有即可通知值班经理给予解决。
2、参加班后例会，听取主管对当日工作的总结。
（3）仓管员工作服务流程
1、按时上班，检查仓库有无异常现象，并做完整记录，发现异常情况及时向上反映。
2、检查库存物资是否接近最低库存数量，如库存数量不足应及时填写采购计划。
3、如有部门申购单，必须检查是否有签名，然后根据申购单进货、验货，严格把握质量关，拒绝验收不合格货物。
4、把进库货品按类别摆放在固定位置，填写货物卡、并输入电脑。
5、凭各部门授权签署人签名的领用单发放食品、饮品，并在电脑中减去所领用货物数量。
6、发现有食品，饮品数量超出最高库存时，必须向上级汇报。
7、在进库食品、饮品包装打上入库时间和进货计划的编号。
（4）仓管员申购物品程序
1、定型物品及计划内物品的请购。
由仓管部根据库存物资的最高储备量和最低储备量情况，用请购单及时向供应部提出请购。
2、非定型及计划外物资的请购
由使用部门根据营业上的需要，提出购买物品的名称、规格、型号、数量，并说明此物品是一次性使用或今后长期使用计划情况，填写请购单，由部门经理签名认可。
流程图：使用部门--仓管部--供应部报价--总经理审批
当总经理审批同意后复仓管部，交一份使用部门存查，二份供应部作采购计划，一份仓管部收货组作为货到后进行验收依据，一份财务部。
（５）物品验收程序
1、原材料委外加工的成品验收
(1)供应部根据合同规定，将原材料拨付加工时，由供应部填写"委外加工发料单"一式四联单据交仓管部。
(2)仓管部收到"委外加工发料单"的同时，应将原材料的委外加工数量给予认真核实，如无误则签字确认进行发货，发货后将单据分送有关部门(一联交对方单位，一联交财务部，一联本部存查)。
(3)当接受加工的厂房将加工好的成品送回仓库后，收货组根据委外加工合同认真审核验收，复核原材料数量后，凭加工厂方的发票和原先的"委外加工发料单"填制"委外加工成品收货单"。
原材料发外加工程序图：
供应部发通知--仓库凭委外加工单发货给厂房--工厂加工后--收货组核实验收填进仓单--将单据一联交供应部--财务付款。
2、印刷品的验收
(1)使用部门根据营业需要，填写并制定印刷品的样板，同时填写物资请购单送仓管部审批。
(2)供应部接到需印刷的样板和请购计划后，交厂方进行植字排版拍片，样稿出来后交使用部门核对签字确认后交付印刷。并留一份给收货组作收货样版。
(3)印刷完毕后，货交仓管部。收货组应及时将印刷品交使用部门核实。如无差错，可进行交货。如有差错交由供应部进行更正处理。
流程图：
使用部门出样版--供应部付印出样稿--样稿由使用部门核对--付印--印刷成品后交仓管部--使用部门最后核定--办理进仓--使用部门。