酒店财务管理制度之款项支付管理
一、酒店各种款项支付程序：
1、员工工资的支付：按酒店《工资发放管理规定》执行;
2、银行代扣代缴费用(银行贷款利息、水电费、税金、社保费、通讯费用等)的支付：财务部出纳员根据酒店与相关银行签定的《委托代扣代缴协议(合同)》或经相关部门审核的费用缴付通知单，在扣款期前安排足额款项存入相应银行帐号;
3、工程款的支付：酒店工程部行政秘书根据合同或工程进度填写《工程付款审批表》(见附件九)--工程部相关主管签署意见--工程总监确认--财务总监审核--总经理审批--主管会计填写《付款凭证》(见附件十)--出纳员受理票据予以付款;
4、固定供应商货款的支付：主管会计根据合同填写《付款凭证》--采购总监确认--财务总监审核--总经理审批--出纳员凭《付款凭证》予以付款;
5、非采购、工程合同款的支付：主管会计根据合同填写《付款凭证》--相关部门负责人确认--财务总监审核--总经理审批--出纳员凭《付款凭证》予以付款;
6、报销及日常费用的支付：需报销费用的员工将费用报销单据粘贴在《费用报销单》上并签名--部门负责人审核--主管会计填写《付款凭证》--财务总监审核--总经理审批--出纳员凭《付款凭证》予以付款--报销员工签收;
7、暂借款的支付：酒店员工因公外出或办理业务及其他原因需要借款时，由借款人填写借款单--部门负责人确认--财务总监审核--总经理审批--出纳员付款。
8、采购借款支付：
1)采购部采购员日借款金额在1万元(含1万元)以下，由借款人填写借款单--采购总监确认--财务总监审批--出纳员付款;
2)采购员日借款金额在1万元以上10万元(含10万元)以下的，须凭有效采购申请单填写借款单--采购总监确认--财务总监审批--出纳员付款;
3)采购员日借款金额在10万元以上的，须凭有效采购申请单填写借款单--采购总监确认--财务总监审核--总经理审批--出纳员付款。
9、备用金的支付：由需要使用备用金的部门提出书面申请-- 总经办审批--申请部门填写借款单--财务总监审批--出纳员付款。
10、保证金的支付：
1)合同保质(修)金的支付：保质(修)期满后，酒店相关部门提交保质(修)金支付报告--总经办审批--主管会计填写《付款凭证》--相关部门负责人签认--财务总监审核--总经理审批--出纳员凭《付款凭证》付款;
2)员工、住客、挂帐协议客户的押金支付：押金交付人将本酒店开具的收据或书面证明及相关资料交主管会计填写《付款凭证》--财务总监审核--总经理审批--出纳员付款--收款人签收。
二、除本章第一条第6、7、8、9款的款项随时发生随时支付外，其他款项的支付由财务部根据各部门每周五17：00前提交的下周《部门资金使用计划表》(见附件十一)编制《周付款计划表》(见附件十二)，于次周一上午报总经办审批。出纳员根据经审批同意的《周付款计划表》按上述程序办理支付手续。遇特殊情况，未列入《周付款计划表》但必须支付的款项须报总经办审批。
三、每周一至周五14：00至17：00为财务部出纳员向受款人支付款项的时间。
四、财务部出纳员不准白条抵库，跨月借款必须及时入帐，特殊情况须报总经办审批。
五、员工借款须严格按申请用途使用，业务完毕后，借款人须及时办理报销或还款手续，还款期限不得超过一个月。遇特殊情况，不能按时报销或还款的，借款人须提前填写《借款异常情况说明表》(见附件十三)送财务总监审核后报总经办审批。否则，财务部将从借款人工资中予以抵扣。
篇2:校园建设项目工程进度款、材料设备款支付管理办法
校园建设项目工程进度款、材料设备款支付管理办法
一、工程进度款、材料设备款的支付依据为施工合同及材料设备采购合同。
二、工程进度款、材料设备款支付实行两人经手制度，校园建设管理科专业负责人为第一经手人，校园建设管理 科科长为第二经手人。
三、工程进度款、材料设备款支付程序：
1、工程进度款支付程序
(1)监理单位专业人员审查工程形象进度结算书后，由总监或总监代表在工程款支付申请上签署审查意见，审查意 见必须详细真实、有依有据且态度明确;
(2)总监或总监代表将签署完审查意见的工程款支付申请上报校园建设管理科各标段土建负责人，经校园建设管理 科各专业集体讨论并报分管领导批准后，各专业人员在工程款支付申请上会签，并加盖校园建设管理科公章
(3)施工单位出具已经审定的工程进度款收据，总监或总监代表在收据的背面签字并做工程进度款支出记录;
(4)校园建设管理科土建负责人作为第一经手人在报销封面上签字，校园建设管理科科长为第二经手人，分管处长 为验收人，分管校长为负责人。
2、材料设备款(含甲供材料款及甲方代付款)
(1)施工单位在收料单上盖项目部公章，施工单位项目经理在收据或发票的背面签字;
(2)总监或总监代表在收据或发票的背面签字;
(3)校园建设管理科专业负责人作为第一经手人在报销封面上签字，校园建设管理科科长为第二经手人(经手人签 字时供应商需提供材料设备进场验收会签单)，分管处长为验收人，分管校长为负责人。 四、工程质量不合格，工程质量问题未整改完毕，或因施工单位原因造成工期拖延，校园建设管理科有权拒绝在 工程进度付款单上签字，并上报相关领导。
五、进场材料和设备现场验收与样品不符、实验或测试不合格，校园建设管理科各专业人员有权拒绝在材料设备 付款单上签字，并上报相关领导。
篇3:国库支付中心会计电算化管理制度
国库支付中心会计电算化管理制度
第一条 为规范会计人员财务软件操作行为，保证电算化系统的安全运行和电算化会计档案资料的安全完整，根据财政部《会计电算化工作规范》和财政部、国家档案局《会计档案管理办法》，制定会计电算化管理制度。
第二条 大厅局域网管理规范：
1、机房是大厅局域网的核心，设备包括服务器、交换机、机柜、档案柜、UPS等;系统管理员负责机房管理，非机房管理人员不得擅自进入机房，不得擅自操作服务器;
2、服务器中存放着中心财务数据，备份数据实行双备份异地存放，实行日备份、月备份、年备份;
3、定期维护和保养机房设备，并做好保养记录。随时检查机房设施，包括：电源、消防、防鼠、防电磁波、防尘、防静电等设备和措施，保证机房设备安全和服务器正常稳定运转。
第三条 计算机病毒防范管理规范：
1、大厅局域网内统一安装专业的网络版“卡巴斯基”杀毒软件，系统管理员每周五要对杀毒软件进行升级，大厅工作人员每周一早上要在系www.aishibei.com统管理员的监管下对自己计算机系统进行一次检查、杀毒;
2、严禁安装拷贝与工作无关的游戏软件、文件安装拷贝到计算机，外来文件资料先杀毒再查看、拷贝。
第四条 计算机操作规范：
1、大厅所有计算机实行顺序编号，一人一机，统一管理。密码登陆系统，正确使用系统各模块，及时保存财务资料，系统不用或暂时离开工作岗位，随手退出系统;
2、大厅工作人员定期更新财务软件登陆密码，密码记录有序，密码不得外传，严禁他人登记系统误操作破坏数据库;
3、正确使用计算机、打印机，不得随意插拔计算机连接电缆、不得通过关闭电源强行关闭计算机，下班后不得待机;
4、严禁非大厅工作人员进入大厅工作区，如遇财务检查中心安排专人专机接待。
第五条 会计电算化资料备份规范：
1、会计电算化资料备份由系统管理员定期完成，科学分类，专柜保存;
2、会计电算化资料备份分为日备份、月备份和年备份;大厅每日下班前对当天财务数据进行日备份，每月末对当月财务数据进行月备份，会计年度终了结账后完成全年备份;各会计室和使用固定资产管理系统的单位，每月末对当月的会计数据备份的同时，将备份资料送核算中心进行异地备份;
3、会计电算化档案采取双备份异地存放模式，每月会计核算大厅机房保存一份，送财政局档案室保存一份。